客戶信用等級評定標準.doc

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1、客戶信用等級評定標準指標名稱計算公式或內(nèi)容滿分參照值評分說明基本素質(zhì)（7分）人力資源素質(zhì)領(lǐng)導(dǎo)者素質(zhì)0．5好0.5，良0.4，一般0..25，差0行業(yè)經(jīng)歷、學(xué)識水平、決策能力、敬業(yè)精神、信用意識、社交背景、獎懲記錄高級經(jīng)營管理人員素質(zhì)0.5同上從業(yè)人員素質(zhì)0.5同上0.5同上0.5同上0.5同上0.5同上0.5同上0.5同上0.5同上0.5同上0.5同上0.5同上0.5同上經(jīng)濟實力實有凈資產(chǎn)總資產(chǎn)-總負債-待處理資產(chǎn)損失-未彌補虧損-潛虧7≥1000萬達標滿分，其余按“實際值÷標準值×滿分”，超過20億加7分，超過10億加4分有形長期資產(chǎn)固定資產(chǎn)凈值+在建工程+長期投資5≥2000萬達標滿分，

2、其余按“實際值÷標準值×滿分”，超過40億加5分，超過20億加3分財務(wù)結(jié)構(gòu)（17分）凈資產(chǎn)與年末貸款余額比率所有者權(quán)益÷期末貸款余額×100%6≥100%每少一個百分點扣0.1分，小于40%（含）不得分資產(chǎn)負債率負債總額÷資產(chǎn)總額×100%7≤60%（實有凈資產(chǎn)＜10億元）每少一個百分點扣0.25分，大于88%（含）不得分≤65%（實有凈資產(chǎn)＜10億元）每少一個百分點扣0.31分，大于88%（含）不得分4≤80%資本固定比率（資產(chǎn)總額-流動資產(chǎn)總額）÷所有者權(quán)益×100%每少一個百分點扣0.08分，大于200%（含）不得分償債能力（27分）流動比率流動資產(chǎn)÷流動負債×100%4≥150%每少

3、一個百分點扣0.08分，小于100%（含）不得分速動比率速動資產(chǎn)÷流動負債×100%6≥100%每少一個百分點扣0.12分，小于50%（含）不得分非籌資現(xiàn)金凈流入與流動負債比率非籌資現(xiàn)金凈流入÷流動負債平均余額×100%6≥15%每少一個百分點扣0.4分，小于0%（含）不得分利息保障倍數(shù)（稅前利潤＋利息支出）÷利息支出6≥3倍（實有凈資產(chǎn)＜10億）每少10個百分點扣0.2分，小于1倍（含）不得分≥2.5倍（10億≤實有凈資產(chǎn)＜10億）每少10個百分點扣0.4分，小于1倍（含）不得分≥2倍（20億≤實有凈資產(chǎn)）每少10個百分點扣0.6分，小于1倍（含）不得分擔(dān)保比率期末未清擔(dān)保余額÷所有者權(quán)益

4、×100%5≤50%每大一個百分點扣0.1分，大于100%（含）不得分經(jīng)營能力（12分）主營收入現(xiàn)金率主營業(yè)務(wù)現(xiàn)金流入÷主營業(yè)務(wù)收入×100%4≥100%每少一個百分點扣0.08分，小于50%（含）不得分應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)速度主營業(yè)務(wù)收入÷平均應(yīng)收賬款4≥7次每少10個百分點扣0.08分，小于3次（含）不得分存貨周轉(zhuǎn)速度主營業(yè)務(wù)成本÷平均存貨4≥5次每少10個百分點扣0.1分，小于2次（含）不得分經(jīng)營效益（12分）毛利率毛利額÷主營業(yè)務(wù)收入×100%2≥20%每少一個百分點扣0.25分，小于4%（含）不得分營業(yè)利潤率營業(yè)利潤÷主營業(yè)務(wù)收入×100%3≥10%每少一個百分點扣0.375分，小于2%（

5、含）不得分凈資產(chǎn)收益率稅后利潤÷平均凈資產(chǎn)×100%4≥8%（實有凈資產(chǎn)＜10億）每少一個百分點扣0.57分，小于1%（含）不得分≥6%（10億≤實有凈資產(chǎn)＜20億）每少一個百分點扣0.8分，小于1%（含）不得分≥4%（實有凈資產(chǎn)≥20億）每少一個百分點扣1.3分，小于1%（含）不得分總資產(chǎn)報酬率（利潤總額＋利息支出）÷平均總資產(chǎn)×100%3≥6%（實有凈資產(chǎn)＜10億）每少一個百分點扣0.6分，小于1%（含）不得分≥4%（10億≤實有凈資產(chǎn)＜20億）每少一個百分點扣1分，小于1%（含）不得分≥3%（實有凈資產(chǎn)≥20億）每少一個百分點扣1.5分，小于1%（含）不得分信用記錄（7分）銀行債務(wù)銀行

6、貸款的還款記錄5好5，一般3，差0；尚未在銀行有貸款記錄3在本行和其他銀行貸款的還款記錄其他債務(wù)其他債務(wù)的還款記錄2好5，一般3，差0應(yīng)付款、其他應(yīng)付款的歸還記錄、稅金、租金、租金的交納情況宏觀經(jīng)濟政策影響程度及趨勢經(jīng)濟周期、產(chǎn)業(yè)及相關(guān)宏觀經(jīng)濟政策與經(jīng)濟環(huán)境，法律環(huán)境1好1，良0.75，一般0.5，差0經(jīng)濟周期、產(chǎn)業(yè)及相關(guān)宏觀經(jīng)濟政策運行態(tài)勢對企業(yè)微觀運營的影響程度，現(xiàn)狀、后果及預(yù)期；政府對該行業(yè)的監(jiān)管或支持態(tài)度、力度及措施與手段行業(yè)背景1發(fā)展前景（6分）行業(yè)及股東背景好1，良0.75，一般0.5，差0行業(yè)特性，行業(yè)的競爭狀況，行業(yè)發(fā)展前景；企業(yè)在行業(yè)中的競爭地位；加入WTO對行業(yè)的主要影響

7、，企業(yè)應(yīng)對措施股東背景1好1，良0.75，一般0.5，差0股東的經(jīng)濟實力和資信狀況，對企業(yè)的支持與控制力成長性與抗風(fēng)險能力成長性、看風(fēng)險能力3好3，良2，一般1，差0通過歷年經(jīng)營及經(jīng)濟效益指標的趨勢分析預(yù)測未來一年的發(fā)展趨勢；公司未來的現(xiàn)金流量預(yù)測，判斷評級客戶的抗風(fēng)險能力說明：1.若客戶成立時間較短，尚未實現(xiàn)銷售收入，部分指標無法測算的，該部分指標不得分，以實際得分÷（1-無法測算指標的分值之和÷100）作