蘇州供電公司應(yīng)收電費(fèi)核算.docx

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1、???????????????????????精品料推薦???????????????????蘇州供電公司應(yīng)收電費(fèi)核算1.范圍本流程適用于蘇州供電公司應(yīng)收電費(fèi)及售電收入的歸集和核算。2.控制目標(biāo)通過財(cái)務(wù)系統(tǒng)與營銷系統(tǒng)的集成，確保應(yīng)收電費(fèi)和收入能夠及時(shí)準(zhǔn)確地歸集與核算；確保應(yīng)收電費(fèi)及收入賬的自動(dòng)和及時(shí)；財(cái)務(wù)系統(tǒng)能夠過通過該接口追溯查詢應(yīng)收電費(fèi)明細(xì)信息。3.主要涉及部門財(cái)務(wù)與產(chǎn)權(quán)管理部電力營銷部4.主要前提和假設(shè)建立財(cái)務(wù)系統(tǒng)與營銷系統(tǒng)的接口電力營銷部結(jié)算與賬務(wù)組負(fù)責(zé)應(yīng)收電費(fèi)信息的歸集和確認(rèn)5.主要控制點(diǎn)營銷系統(tǒng)由抄表信息及時(shí)確認(rèn)當(dāng)期

2、電費(fèi)收入營銷系統(tǒng)對應(yīng)收賬款的自動(dòng)分類匯總，并導(dǎo)入財(cái)務(wù)系統(tǒng)財(cái)務(wù)系統(tǒng)獲取營銷信息后正確記賬，包括將預(yù)收電費(fèi)正確轉(zhuǎn)為電費(fèi)收入1???????????????????????精品料推薦???????????????????6.流程說明9.2.1.1應(yīng)收電費(fèi)核算力部算與與管理部組抄表管理流程用戶臺(tái)帳電費(fèi)計(jì)算(1)應(yīng)收電費(fèi)信息發(fā)送(2)將應(yīng)收電費(fèi)及其相關(guān)信息導(dǎo)入對應(yīng)收電費(fèi)信息財(cái)務(wù)系統(tǒng)(2)按多種口徑分類匯總(3)生成應(yīng)收電費(fèi)和收入的相關(guān)會(huì)計(jì)分錄(2)售電收入相關(guān)報(bào)表結(jié)束步驟說明負(fù)責(zé)人輸出1.營銷系統(tǒng)及時(shí)出賬1.1營銷部根據(jù)抄表數(shù)據(jù)記錄客戶應(yīng)

3、收電電力營銷部2???????????????????????精品料推薦???????????????????步驟說明負(fù)責(zé)人輸出費(fèi)金額結(jié)算與帳務(wù)1.2將應(yīng)收電費(fèi)信息通過數(shù)據(jù)接口自動(dòng)導(dǎo)組入財(cái)務(wù)系統(tǒng)1.3營銷系統(tǒng)應(yīng)根據(jù)財(cái)務(wù)核算和應(yīng)收電費(fèi)的管理需求，分類匯總相關(guān)應(yīng)收電費(fèi)信息2.財(cái)務(wù)系統(tǒng)獲取營銷2.1財(cái)務(wù)系統(tǒng)通過數(shù)據(jù)接口，接受營銷應(yīng)財(cái)務(wù)與產(chǎn)權(quán)系統(tǒng)的應(yīng)收電費(fèi)信息收電費(fèi)信息管理部2.2財(cái)務(wù)系統(tǒng)收到應(yīng)收電費(fèi)信息后，按電費(fèi)核算要求，生成應(yīng)收電費(fèi)及收入相關(guān)會(huì)計(jì)分錄3.財(cái)務(wù)系統(tǒng)獲取營3.1財(cái)務(wù)系統(tǒng)通過數(shù)據(jù)接口，從營銷系統(tǒng)財(cái)務(wù)與產(chǎn)權(quán)電費(fèi)收入分銷系統(tǒng)的

4、電費(fèi)分類匯獲取電費(fèi)收入分類匯總表管理部類匯總表總表7.主要涉及文檔/信息流程文檔名稱編制部門/人員主要內(nèi)容聯(lián)數(shù)提交部門/人提交時(shí)限/頻率員電費(fèi)收入財(cái)務(wù)與產(chǎn)權(quán)分類電量的電量數(shù)，各個(gè)1財(cái)務(wù)與產(chǎn)每月分類匯總管理部分類的電度電費(fèi)、力調(diào)電權(quán)管理部表費(fèi)、基本電費(fèi)，實(shí)行分時(shí)峰谷用戶的電費(fèi)信息3