某集團關鍵業(yè)績關鍵指標（kpi）手冊

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1、某集團關鍵業(yè)績指標（KPI）手冊一、目的：1．為更準確的把握關鍵業(yè)績指標在本企業(yè)使用時的特殊意義。2．為了清晰的表明本企業(yè)選取指標的目的，指向戰(zhàn)略的程度。3．為了使KPI在使用時能有統(tǒng)一的解釋和說明。4．為了便于不同業(yè)務單元考核時選取指標的直接和便利。二、代碼說明：指標名稱說明：指標類別名稱指標編號指標類別名稱指標編號財務類指標F營運類指標P客戶類指標C學習與成長類指標L數(shù)據(jù)來源一欄中符號與部門的對應說明：數(shù)據(jù)來源數(shù)據(jù)編號數(shù)據(jù)來源數(shù)據(jù)編號數(shù)據(jù)來源數(shù)據(jù)編號XZBGZCZCYYTBXZRLZCCGYYDSXZWLKFYYYYSCXZQHJRJRYYWLX

2、ZTZPPYYJDXZGLSJYYSMSJBJLYYPSJHCWYWYYWY17/17YJZJYYLX一、內容：財務類指標：指標名稱計劃費用支出率指標屬性組織效率指標編號B-F-01數(shù)據(jù)來源JHCW指標詮釋設立此目標是為了合理配置企業(yè)的現(xiàn)金流降低財務費用提高企業(yè)的計劃能力。指標目的設立此項指標是為了強化資金計劃管理，把管理費用控制在適度的區(qū)域。指標測度實際費用/目標計劃費用測度時間月度測度備　　注此項指標使用于各系統(tǒng)、各部門。指標名稱人均成本貢　獻　率指標屬性組織效率指標編號B－F-02數(shù)據(jù)來源JHCW指標詮釋反映了基于組織目標的最大費用支付能力，反

3、映了組織以最低的代價取得最大的效益。指標目的設立此目標是為了將成本費用控制在適度的范圍內，以支持業(yè)務的實現(xiàn)。指標測度采購支出/部門費用/人；營銷費用/部門費用/人；IT支出費用（維修維護費、軟件開發(fā)費用、硬件設備費）/部門費用/人；測度時間季度或半年備　　注指標名稱存貨周轉率(次)指標屬性控制能力指標編號C-F-01數(shù)據(jù)來源JHCW指標詮釋反映了企業(yè)存貨的流動性及合理性，深刻的揭示了企業(yè)對市場的預測能力、采購能力、營銷能力、運營管理等各種能力的協(xié)同性。指標目的設立此目標是為了降低庫存、增加商品的銷售量，向市場提供暢銷對路產(chǎn)品和最新產(chǎn)品。指標測度銷售成

4、本/平均存貨成本測度時間季度或半年測度備　　注指標名稱采購成本的下降率指標屬性控制能力指標編號C－F-02數(shù)據(jù)來源JHCW指標詮釋反映了企業(yè)供應商管理的水平，最終體現(xiàn)為企業(yè)對成本的控制能力。指標目的設立此目標是為了評估采購的效率，采購方式的科學性。指標測度(采購成本基準值-當期采購成本)/采購成本基準值測度時間月度或季度測度備注采購成本基準值為一定時間內的采購成本平均值指標名稱單位建筑面積物業(yè)　　　　支出費指標屬性組織效率指標編號D-F-01數(shù)據(jù)來源JHCW17/17指標詮釋反映企業(yè)運營的成本水平，實際上是市場執(zhí)行的效率和利潤的體現(xiàn)。指標目的設立此目

5、標是為了改善物業(yè)的管理水平，加強各市場運營中最大的成本和費用支出的控制。指標測度(物業(yè)人員薪酬總額+維修費用+辦公費用+電費+水費+經(jīng)營費用+采暖費)/建筑面積測度時間月度或季度測度備　　注指標名稱費用利潤率指標屬性組織效率指標編號F-F-01數(shù)據(jù)來源JHCW指標詮釋此項指標直接反映出企業(yè)為獲得利潤而付出的代價，它即反應企業(yè)的收益能力，又反應企業(yè)的管理、經(jīng)營效率。指標目的設立此項指標是為了通過適度控制與約束費用，來改善和促進組織及組織成員提升組織產(chǎn)出。指標測度利潤總額/成本費用總額測度時間季度測度備　　注此項指標可轉化為系統(tǒng)和部門的效率指標，成本費用

6、包括；銷售成本、銷售費用、管理費用、財務費用等。指標名稱關鍵商品的周轉次數(shù)指標屬性經(jīng)營能力指標編號G－F-01數(shù)據(jù)來源JHCW指標詮釋反映了企業(yè)的預貨能力，采購速度，渠道建設能力，倉儲管理及運營管理的協(xié)同性，最終體現(xiàn)企業(yè)的經(jīng)營效益的提高。指標目的設立此目標是為了增加商品的周轉次數(shù)，降低庫存量和資金占用額度。指標測度關鍵商品指考核期內采購金額占總資金(20%)的商品(銷量占20%)測度時間月度或季度測度備　　注指標名稱利潤總額指標屬性獲利能力指標編號L-F-01數(shù)據(jù)來源JHCW指標詮釋反映企業(yè)的總體利潤水平。指標目的設立此指標的目的是增加企業(yè)的利潤總額

7、。指標測度測度時間年度測度備　　注指標名稱流動資產(chǎn)周轉率指標屬性財務能力指標編號L-F-02數(shù)據(jù)來源JHCW指標詮釋是評價企業(yè)資產(chǎn)利用效率的重要指標，指標目的設立此項指標是為了通過改善此項指標的良性程度，以銷售收入的增幅高于流動資產(chǎn)的增幅作為保證，加強企業(yè)的內部管理，提高流動資產(chǎn)的綜合使用效率。指標測度銷售收入（凈額）/平均流動資產(chǎn)總額測度時間季度測度備　　注指標名稱平均帳期指標屬性財務能力指標編號P-F-01數(shù)據(jù)來源JHCW17/17指標詮釋反映了供應商對企業(yè)的認可程度，最終體現(xiàn)為企業(yè)誠信的形象。指標目的設立此目標是為了完善供應商渠道建設，降低資金

8、占用率。指標測度每筆累計付款時間/筆數(shù)合計測度時間季度或半年測度備　　注指標名稱平均稅賦降低率指標屬性財務能