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1、國際結算中南財經政法大學新華金融保險學院InternationalSettlement第一章國際結算導論國際結算概述1.國際結算的產生和發(fā)展2.國際支付清算體系3.國際結算業(yè)務中的銀行機構4.2021/8/21第一章國際結算導論國際結算概述1.國際結算的產生和發(fā)展2.國際支付清算體系3.國際結算業(yè)務中的銀行機構4.2021/8/21一、國際結算的含義國際結算（InternationalSettlement）：國際間由于政治、經濟、軍事等方面的交往或聯系而發(fā)生的以貨幣表示的債權債務的清償行為或資金轉移行為。（運
2、用一定的金融工具、采取一定的方法、利用一定的渠道、通過一定的媒介機構）范圍：國際間原因：商品貿易/勞務提供/收入收付/經常轉移國際資本流動角度：商業(yè)銀行性質：學科：國際貿易＋國際金融業(yè)務：商業(yè)銀行中間業(yè)務/比國內結算業(yè)務復雜2021/8/21比國內結算業(yè)務復雜貨幣的比價不一致貨物在什么地方賣斷不一致買賣雙方距離遠，運輸費用由誰來承擔貨物運送途中要進行保險，保什么險別，保費由誰來承擔各國度量衡不盡一致要有一些商品方面的知識要懂得地理知識要熟悉各國政府的海關和外匯管制方式2021/8/21二、國際結算的分類國際結
3、算國際貿易結算國際非貿易結算有形貿易結算記帳貿易結算資本性貨物貿易結算綜合類經濟交易中的貿易結算無形貿易結算（服務、收入）經常轉移結算金融交易結算其他非貿易結算2021/8/21三、國際結算的研究對象國際結算工具：現代國際結算主要是銀行的非現金結算，而非現金結算的主要工具是票據。票據：匯票、本票、支票國際結算方式：國際間因貿易和非貿易往來所產生的債權債務在一定時期內進行結算所采用的方式。匯款/托收/信用證銀行保函/保付代理/包買票據2021/8/21國際結算的單據：單據的傳遞和使用是實現國際結算的必備條件之一
4、，具有舉足輕重的作用。發(fā)票/保險單/運輸單據以銀行為中心的支付體系：只有通過各國貨幣清算中心支付體系的良好運行，才能保證國際結算的及時與可靠。SWIFT：全球銀行間通訊系統(tǒng)CHIPS：美國清算所同業(yè)支付系統(tǒng)CHAPS：英國交換銀行自動支付系統(tǒng)貿易結算融資：貿易融資方式在結算中越來越發(fā)揮重要的作用。2021/8/21四、國際結算的特征按照國際慣例進行國際結算使用可以兌換貨幣進行國際結算實行“推定交貨”原理商業(yè)銀行成為結算和融資的中心2021/8/21（一）按照國際慣例進行國際結算原因：法律/制度——減少交易成本
5、沒有各國都普遍遵守的法律國際慣例應運而生國際慣例：法律上沒有明文規(guī)定，但為國際所普遍接收到做法。約束力低于法律。國際慣例應具備的條件：在國際范圍內被人們反復地采用具有明確的、易于被人們接收到內容在國際范圍內為人們所公認并對當事人具有約束力2021/8/21國際結算所涉及的國際慣例類型：1、與票據有關的法律和國際慣例2、與結算方式相關的國際慣例3、與單據相關的國際公約與國際慣例2021/8/21常用的幾種國際慣例《國際貿易術語解釋通則，2000年》，即Incoterms2000《托收統(tǒng)一規(guī)則》——Uniform
6、RulesforCollections，即UCR522（1996年1月1日起全球實行）《跟單信用證統(tǒng)一規(guī)則》——UniformCustomsandPracticeforDocumentaryCredits，即UCP600（2007年7月1日起全球實行）《合約保函統(tǒng)一規(guī)則》——UniformRulesforContractGuarantees《銀行間償付辦法》——Bank-to-bankReimbursements2021/8/21（二）使用可以兌換貨幣進行國際結算可兌換貨幣：外匯外匯：以外國貨幣表示的、能用來
7、清算國際收支差額的資產。應具備的條件：自由兌換性：該外幣資產能與主要國際貨幣進行自由兌換，即在經常賬戶和資本賬戶都可自由兌換；普遍接受性：該外幣資產在國際經濟往來中被各國普遍地接受和使用；可償性：該外幣資產是可以保證得到償付的。2021/8/21完全不能自由兌換貨幣有限自由兌換貨幣完全可自由兌換貨幣貨幣的可兌換性國際貨幣人民幣：有限自由兌換貨幣2021/8/21貨幣的穩(wěn)定性分析背景：1973年以來布雷頓森林體系崩潰，匯率自由浮動，匯率風險加大。收硬幣付軟幣：“一廂情愿”可用的策略：利用金融衍生工具：遠期合約/
8、期權合約/期貨合約調整收付匯時間：提前或挪后貨幣的時間價值與加速收匯貨幣具有時間價值運用多種渠道加速收匯2021/8/21（三）實行“推定交貨”原理貨運單據成為貨物的代表貨運單據在一定程度上成為有價證券只認單據，不認貨物節(jié)約了交易成本2021/8/21（四）商業(yè)銀行成為結算和融資的中心商業(yè)銀行的職能：結算中心＋信貸中心交易中介/信用中介/風險中介/信息中介結算中心－利用商業(yè)銀行國際間的網絡信貸中心付
