企業(yè)年金方案辦事備案辦事指南

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1、企業(yè)年金方案辦事備案辦事指南一、服務(wù)對象。中央所屬大型企業(yè)、全國性社會組織。二、設(shè)定依據(jù)?！镀髽I(yè)年金試行辦法》（勞動和社會保障部令第20號）第六條：中央所屬大型企業(yè)企業(yè)年金方案，應(yīng)當(dāng)報送勞動保障部?！度肆Y源社會保障部民政部關(guān)于鼓勵社會團體、基金會和民辦非企業(yè)單位建立企業(yè)年金有關(guān)問題的通知》（人社部發(fā)〔2013〕51號）第五條規(guī)定：全國性社會組織的企業(yè)年金方案，報送人力資源社會保障部備案。三、受理單位。人力資源社會保障部養(yǎng)老保險司。四、辦理地點。北京市東城區(qū)和平里中街12號，郵政編碼：100716五、辦

2、理流程。1.有建立企業(yè)年金意愿的用人單位，按照《集團合同規(guī)定》相關(guān)規(guī)定，與本單位職工一方通過集體協(xié)商，確定建立企業(yè)年金，并制定企業(yè)年金方案草案。2.用人單位與養(yǎng)老保險司溝通相關(guān)情況。主要包括企業(yè)的基本情況和企業(yè)年金方案草案的重點內(nèi)容。3.用人單位將企業(yè)年金方案草案提交職工（代表）大會討論通過，并將企業(yè)年金方案備案材料報送養(yǎng)老保險司。4.養(yǎng)老保險司按照企業(yè)年金辦法及相關(guān)規(guī)定核對用人單位報送的備案材料。對核對無誤的，出具企業(yè)年金方案備案函。六、需提交材料及依據(jù)。《企業(yè)年金方案備案所需材料》所列內(nèi)容，主要包括

3、《XX單位企業(yè)年金方案（范本）》、《XX單位企業(yè)年金方案基本情況簡表（樣式）》、《基本養(yǎng)老保險參保繳費證明（樣式）》等。依據(jù)：《人力資源社會保障部辦公廳關(guān)于進一步做好企業(yè)年金方案備案工作的意見》（人社廳發(fā)〔2014〕60號）七、收費依據(jù)及標(biāo)準(zhǔn)。不收費。八、辦理時限。自收到企業(yè)年金備案材料文本之日起15日內(nèi)未提出異議。九、咨詢方式。010-84207315十、辦理網(wǎng)址。無。十一、監(jiān)督投訴方式。010-84207306鏈接：《企業(yè)年金方案備案所需材料》、《XX單位企業(yè)年金方案（范本）》、《XX單位企業(yè)年金方

4、案基本情況簡表（樣式）》、《基本養(yǎng)老保險參保繳費證明（樣式）》附件1企業(yè)年金方案備案所需材料情形所需材料用人單位建立企業(yè)年金計劃備案函、企業(yè)年金方案（實施細(xì)則）、基本情況簡表（附件4）、重點情況說明、職工（代表）大會決議、職工基本養(yǎng)老保險繳費證明下屬單位加入集團公司企業(yè)年金計劃備案函、企業(yè)年金方案實施細(xì)則、基本情況簡表、重點情況說明、職工（代表）大會決議、職工基本養(yǎng)老保險繳費證明企業(yè)年金方案（實施細(xì)則）重要條款變更備案函、變更后的企業(yè)年金方案（實施細(xì)則）、變更對照說明、職工（代表）大會決議終止企業(yè)年金計

5、劃備案函、終止企業(yè)年金計劃方案、職工（代表）大會決議備注1.方案正本、副本各1份，電子版1份；2.重點情況說明包括單位基本情況、重要條款說明、方案與范本不一致情況的說明。附件2（××單位）企業(yè)年金方案（范本）（××單位并蓋章）企業(yè)首席代表職工首席代表簽章：簽章：日期：日期：目錄釋義第一章總則第二章參加人員第三章資金籌集與分配第四章賬戶管理第五章權(quán)益歸屬第六章基金管理第七章待遇計發(fā)和支付方式第八章方案的調(diào)整和終止第九章組織管理和監(jiān)督第十章附則附件①：職工參加企業(yè)年金申請表附件②：職工暫停（恢復(fù)）企業(yè)年金繳

6、費申請表釋義企業(yè)年金：指已參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險的單位及其職工，為更好保障職工退休后的生活而建立的補充養(yǎng)老保險制度。委托人：指建立企業(yè)年金計劃的單位及其職工。受益人：參加企業(yè)年金計劃的職工及其他享有企業(yè)年金計劃受益權(quán)的自然人。受托人：指受托管理本單位企業(yè)年金基金的符合國家規(guī)定的法人受托機構(gòu)或企業(yè)年金理事會。賬戶管理人：指接受受托人委托管理企業(yè)年金基金賬戶的專業(yè)機構(gòu)。托管人：指接受受托人委托保管企業(yè)年金基金財產(chǎn)的商業(yè)銀行。投資管理人：指接受受托人委托投資管理企業(yè)年金基金財產(chǎn)的專業(yè)機構(gòu)。個人賬戶：指以職工

7、個人名義開立的賬戶，用于記錄分配給職工個人的單位繳費、職工個人繳費及其投資收益。企業(yè)賬戶：指以單位名義開立的賬戶，用于記錄暫時未分配至職工個人賬戶的單位繳費及其投資收益。第一章總則第一條為保障和提高職工退休后的待遇水平，調(diào)動職工的勞動積極性，建立人才長效激勵機制，增強單位的凝聚力，促進單位健康持續(xù)發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國勞動法》（中華人民共和國主席令第28號）、《集體合同規(guī)定》（勞動和社會保障部令第22號）、《企業(yè)年金試行辦法》（勞動和社會保障部令第20號）、《企業(yè)年金基金管理辦法》（人力資源和社會保

8、障部令第11號）、等法律、法規(guī)及政策，××單位決定建立企業(yè)年金計劃（以下簡稱本計劃），并結(jié)合實際情況，制定企業(yè)年金方案（以下簡稱本方案）。第二條建立企業(yè)年金遵循的原則：（一）有利于單位發(fā)展。通過建立企業(yè)年金增強單位的凝聚力和吸引力，激勵職工長期穩(wěn)定地工作，促進單位與職工共同發(fā)展；（二）公平與效率相結(jié)合。企業(yè)年金應(yīng)覆蓋大多數(shù)職工，對不同類別的職工可以在單位繳費分配上區(qū)別對待，但差距不宜過大，在體現(xiàn)公平、普惠的同時兼顧效率；（三）自愿平等協(xié)商。