往來客戶信用評(píng)級(jí)授信管理制度

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1、1、目的為規(guī)范往來客戶的信用評(píng)級(jí)授信及其后續(xù)管理工作，結(jié)合本公司實(shí)際制定本制度。2、適用范圍本制度適用于本公司的往來客戶的信用評(píng)級(jí)授信業(yè)務(wù)及其后續(xù)管理工作，是該項(xiàng)業(yè)務(wù)操作的基本依據(jù)。3、職責(zé)市場部負(fù)責(zé)客戶評(píng)級(jí)授信的操作及其后續(xù)管理工作，信貸部負(fù)責(zé)對(duì)該項(xiàng)業(yè)務(wù)的審查和監(jiān)督，總經(jīng)辦對(duì)該項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行審批。4、內(nèi)容4、1評(píng)級(jí)與授信4、1、1評(píng)級(jí)指標(biāo)與等級(jí)的設(shè)定。4、1、1、1信用等級(jí)評(píng)定指標(biāo)及評(píng)分方法（詳見附表1）。4、1、1、2信用等級(jí)與新客戶的信用等級(jí)設(shè)定相同，共設(shè)定AAA、AA、A、B、C、D六個(gè)等級(jí)，等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)如下：AAA級(jí)：超優(yōu)級(jí)客戶，得分80分以上，且對(duì)本公司到期信

2、用償還狀況、在本公司業(yè)的采購狀況二項(xiàng)指標(biāo)得分均8分以上，有一項(xiàng)不達(dá)標(biāo)的信用等級(jí)下調(diào)一個(gè)等級(jí)；AA級(jí)：優(yōu)良客戶，得分70－79分，且對(duì)本公司到期信用償還狀況、在本公司的采購狀況二項(xiàng)指標(biāo)得分均為7分以上，有一項(xiàng)不達(dá)標(biāo)的信用等級(jí)下調(diào)一個(gè)等級(jí)；A級(jí)：基礎(chǔ)客戶，得分60－69分，且對(duì)本公司到期信用償還狀況、在本公司的采購狀況二項(xiàng)指標(biāo)得分均為5分以上，有一項(xiàng)不達(dá)標(biāo)的信用等級(jí)下調(diào)一個(gè)等級(jí)；B級(jí)：存在風(fēng)險(xiǎn)客戶，得分50－59分，且對(duì)本公司到期信用償還狀況、在本公司的采購額狀況二項(xiàng)指標(biāo)得分均為3分以上，有一項(xiàng)不達(dá)標(biāo)的信用等級(jí)下調(diào)一個(gè)等級(jí)；C級(jí)：高風(fēng)險(xiǎn)客戶，合作價(jià)值小，得分30－49

3、分；D級(jí)：淘汰客戶，得分30分以下。4、1、2授信種類及授信原則。4、1、2、1授信種類參照新客戶的授信種類執(zhí)行。4、1、22授信原則4、1、2、2、1按客戶月平均銷售量進(jìn)行授信。AAA級(jí)客戶：信用狀況相當(dāng)良好，極具合作前景，信用額度不受限制；AA級(jí)客戶：形象良好，信用度高，按其月平均銷售量的4－5倍確定信用額度；A級(jí)客戶：償債能力和信用狀況一般，按其月平均銷售量的2－3倍確定信用額度；B級(jí)客戶：存在風(fēng)險(xiǎn)，授信額度從嚴(yán)控制，按其月平均銷售量的0－1倍確定信用額度；C級(jí)客戶：風(fēng)險(xiǎn)很大，不能給予授信，業(yè)務(wù)往來采取預(yù)付訂金、貨到付款或款到發(fā)貨方式進(jìn)行；D級(jí)客戶：屬退出客

4、戶，不予授信或終止業(yè)務(wù)往來，現(xiàn)金交易的除外。4、1、2、2、2按應(yīng)收帳款最高控制額或月結(jié)方式授信的，原則上信用等級(jí)越高，給定的授信額度越大，具體按客戶的實(shí)際情況確定。4、1、2、2、3對(duì)零散客戶和交易量少的客戶不進(jìn)行授信，交易采取現(xiàn)金或預(yù)交訂金等方式進(jìn)行。4、1、3評(píng)級(jí)與授信的操作客戶信用等級(jí)評(píng)定的程序與異常情況的處理參照新客戶的信用等級(jí)評(píng)定操作辦法執(zhí)行（詳見《新客戶信用評(píng)級(jí)授信操作制度》內(nèi)容4、3－4、7），等級(jí)測評(píng)采用《往來客戶信用等級(jí)測評(píng)表》（表單詳見附表2）進(jìn)行。4、2評(píng)級(jí)與授信后的業(yè)務(wù)運(yùn)作4、2、1評(píng)級(jí)與授信管理4、2、1、1信用等級(jí)復(fù)測原則上A、AA、

5、AAA級(jí)客戶每年進(jìn)行一次，B、C、D級(jí)客戶每半年進(jìn)行一次；4、2、1、2AAA級(jí)客戶信用等級(jí)復(fù)測后仍為AAA級(jí)的，其信用等級(jí)復(fù)測改為每兩年進(jìn)行一次；4、2、1、3連續(xù)兩個(gè)年度被評(píng)為AA級(jí)的客戶，其授信額度可參照AAA級(jí)的授信方式進(jìn)行，經(jīng)營期間如無異常情況的，信用評(píng)級(jí)可改為每兩年復(fù)測一次；4、2、1、4信用等級(jí)由A級(jí)提升為AA級(jí)且下次測評(píng)仍保持AA級(jí)以上的，其評(píng)級(jí)授信參照上款執(zhí)行。4、2、2業(yè)務(wù)運(yùn)作4、2、2、1信用等級(jí)為A、AA、AAA級(jí)的客戶，其合同的評(píng)審、訂單生產(chǎn)及出貨的評(píng)估由市場部獨(dú)立運(yùn)作，信貸部參與會(huì)簽并每三個(gè)月進(jìn)行一次跟蹤檢查；4、2、2、2信用等級(jí)為B

6、、C、D級(jí)的客戶，其接單的合同評(píng)審、訂單生產(chǎn)的評(píng)估及出貨的核實(shí)除經(jīng)市場部經(jīng)理審核外，尚需經(jīng)信貸部進(jìn)行審查后方可施行。如有異常情況的，還需報(bào)經(jīng)總經(jīng)辦審批后方可施行。信貸部應(yīng)按《合同（訂單）及出貨評(píng)審表》（表單詳見附表3）的有關(guān)內(nèi)容進(jìn)行如下審查：4、2、2、2、1接單的合同評(píng)審：除對(duì)合同條款內(nèi)容的合法有效性進(jìn)行審查外，還要查看該客戶在本公司是否有超過期限尚未結(jié)算或尚未結(jié)清的貨款、是否有超過約定期限未提走的產(chǎn)成品、是否有呆滯貨庫存及呆滯貨的處理狀況等；4、2、2、2、2訂單產(chǎn)生的評(píng)估：主要查看上次生產(chǎn)的產(chǎn)品是否已提完及原有的貨款是否已結(jié)算完畢；4、2、2、2、3出貨的核

7、實(shí)：審查的內(nèi)容與上款相同。4、2、2、3應(yīng)收帳款的管理4、2、2、3、1應(yīng)收帳款分為正常、逾期、催收、準(zhǔn)呆帳、呆帳五類進(jìn)行管理。分類標(biāo)準(zhǔn)如下：4、2、2、3、1、1正常類：在授信額度以內(nèi)或本公司允許的結(jié)算數(shù)期內(nèi)的應(yīng)收帳款；4、2、2、3、1、2逾期類：逾期30天以內(nèi)的應(yīng)收帳款；4、2、2、3、1、3催收類：逾期31－120天以內(nèi)的應(yīng)收帳款；4、2、2、3、1、4準(zhǔn)呆帳類：逾期121－360天以內(nèi)的應(yīng)收帳款；或逾期天數(shù)雖未超過120天，但客戶出現(xiàn)倒閉征狀；或發(fā)生支付困難，付款票據(jù)一再退票，而無令人信服的理由，并且出貨極不正常，貨款收回有明顯的重大困難；4、2、2、3

8、、1、5呆