存貨盤(pán)點(diǎn)流程及管理規(guī)范

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1、存貨盤(pán)點(diǎn)流程及管理規(guī)范【目的】制定倉(cāng)管會(huì)計(jì)合理的盤(pán)點(diǎn)作業(yè)管理流程，以確保公司庫(kù)存貨品盤(pán)點(diǎn)的正確性，達(dá)到倉(cāng)庫(kù)貨品有效管理和公司財(cái)產(chǎn)有效管理的目的?！颈P(pán)點(diǎn)范圍】倉(cāng)庫(kù)所有庫(kù)存商品、促銷(xiāo)品、包裝物等?！韭氊?zé)】倉(cāng)管會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)組織、實(shí)施倉(cāng)庫(kù)周盤(pán)點(diǎn)、不定期盤(pán)點(diǎn)作業(yè)，及其盤(pán)點(diǎn)數(shù)據(jù)的查核、校正、盤(pán)點(diǎn)總結(jié)?；藗}(cāng)庫(kù)盤(pán)點(diǎn)作業(yè)數(shù)據(jù)，以反饋其正確性?！颈P(pán)點(diǎn)方式】1、定期每周盤(pán)點(diǎn)一次（齊河倉(cāng)庫(kù)財(cái)務(wù)進(jìn)行）；2、每月組織不少于兩次的不定期抽查盤(pán)點(diǎn)；3、月末協(xié)助各核算單位主管會(huì)計(jì)進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)。注：月末盤(pán)點(diǎn)歸屬各核算單位財(cái)務(wù)管理范疇，未納入

2、周盤(pán)流程，但倉(cāng)管會(huì)計(jì)在處理月末差異時(shí)，仍應(yīng)按照《周盤(pán)流程及管理規(guī)范》中的【盤(pán)點(diǎn)匯總情況上報(bào)】條款進(jìn)行處理，并把月末盤(pán)點(diǎn)差異處理結(jié)果及時(shí)上報(bào)總部財(cái)務(wù)處?！緯r(shí)間安排】1、周盤(pán)初盤(pán)時(shí)間：每周周一進(jìn)行貨品初盤(pán)，確定初盤(pán)數(shù)據(jù)及初盤(pán)差異，時(shí)間計(jì)劃在當(dāng)天完成；2、對(duì)于帳實(shí)不符、帳帳不符的存貨項(xiàng)目，倉(cāng)管會(huì)計(jì)必須進(jìn)行復(fù)盤(pán)，以驗(yàn)證初盤(pán)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確及正確性。復(fù)盤(pán)仍存在不符情況的，必須將盤(pán)點(diǎn)差異情況反饋給物流經(jīng)理。3、不定期抽查稽核時(shí)間：由物流主管會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)稽核盤(pán)點(diǎn)數(shù)據(jù)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，指正錯(cuò)誤，落實(shí)責(zé)任人，時(shí)間安排在復(fù)盤(pán)結(jié)束后進(jìn)行

3、?！颈P(pán)點(diǎn)方法及注意事項(xiàng)】1、盤(pán)點(diǎn)采用實(shí)盤(pán)實(shí)點(diǎn)方式，禁止目測(cè)數(shù)量，估計(jì)數(shù)量。2、盤(pán)點(diǎn)時(shí)注意貨品的擺放，盤(pán)點(diǎn)后需要對(duì)貨品進(jìn)行整理，保持原有的擺放順序。3、所盤(pán)點(diǎn)區(qū)域內(nèi)貨品需要全部盤(pán)點(diǎn)完畢并按照要求登記實(shí)盤(pán)數(shù)量。4、盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中注意保管好“盤(pán)點(diǎn)表”，避免數(shù)據(jù)丟失。5、盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中需本著“細(xì)心、負(fù)責(zé)、誠(chéng)實(shí)”的原則進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)。6、盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中嚴(yán)禁弄虛作假、虛報(bào)數(shù)據(jù)、盤(pán)點(diǎn)粗心大意導(dǎo)致漏盤(pán)、少盤(pán)、多盤(pán)。書(shū)寫(xiě)數(shù)據(jù)不詳細(xì)、錯(cuò)誤、丟失盤(pán)點(diǎn)表；隨意換崗；復(fù)盤(pán)不按要求對(duì)初盤(pán)異常數(shù)據(jù)進(jìn)行復(fù)盤(pán)；“偷工減料”；不按盤(pán)點(diǎn)流程作業(yè)等。7、主

4、管財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)倉(cāng)管會(huì)計(jì)的盤(pán)點(diǎn)考核，未按規(guī)定盤(pán)點(diǎn)、抽查盤(pán)點(diǎn)及報(bào)送相關(guān)數(shù)據(jù)的，每發(fā)現(xiàn)一次，扣單月考核分3分。8、由于盤(pán)點(diǎn)差異表數(shù)據(jù)差異隱瞞不報(bào)的，對(duì)盤(pán)點(diǎn)責(zé)任人當(dāng)月考核視情況每次扣5-20分?！颈P(pán)點(diǎn)匯總情況上報(bào)】1、盤(pán)點(diǎn)時(shí)實(shí)盤(pán)數(shù)量要及時(shí)登記到盤(pán)點(diǎn)表上。2、盤(pán)點(diǎn)發(fā)現(xiàn)保管員未及時(shí)登記垛卡的，要求保管員在垛卡上記錄盤(pán)點(diǎn)日期、盤(pán)點(diǎn)數(shù)量、并確認(rèn)簽名。3、盤(pán)點(diǎn)完畢后，按貨品劃分區(qū)域整理盤(pán)點(diǎn)差異表，結(jié)存差異數(shù)量。4、編制盤(pán)點(diǎn)差異表，并上報(bào)財(cái)務(wù)、物流部門(mén)主管處，等待各部門(mén)主管確認(rèn)差異數(shù)量。5、匯總財(cái)務(wù)、物流主管反饋的差異

5、處理結(jié)果及備注信息（差異原因、責(zé)任人）逐筆登記盤(pán)點(diǎn)差異表，務(wù)必將所有差異原因全部找出。6、編制周盤(pán)差異表，并以O(shè)A形式上報(bào)物流總監(jiān)，物流經(jīng)理，物流副經(jīng)理，及財(cái)務(wù)部門(mén)主管處。7、盤(pán)點(diǎn)差異責(zé)任人的界定由物流中心總監(jiān)認(rèn)定。8、最終盤(pán)點(diǎn)處理結(jié)果需經(jīng)倉(cāng)庫(kù)主管、倉(cāng)庫(kù)會(huì)計(jì)、責(zé)任人三方簽字確認(rèn)，并于次日早例會(huì)進(jìn)行公示。9、每周盤(pán)點(diǎn)差異表留存一份、用于存檔、并做好封存工作?！鞠嚓P(guān)部門(mén)配合事項(xiàng)】1、盤(pán)點(diǎn)前要求保管員需要將能入庫(kù)歸位的貨品全部歸位入庫(kù)，并開(kāi)具入庫(kù)單據(jù)，錄入ERP；不能確定客戶名稱的退貨，由倉(cāng)庫(kù)主管確認(rèn)暫時(shí)

6、歸入“退貨暫存庫(kù)位”。2、檢查垛卡的管理及規(guī)范書(shū)寫(xiě)，要求保管員規(guī)范登記、保管垛卡，做到逐筆登記、字跡工整、每筆結(jié)余，最大限度的保證盤(pán)點(diǎn)數(shù)量的準(zhǔn)確性。3、保管員對(duì)垛卡及貨物應(yīng)做到日清月結(jié)。在保管會(huì)計(jì)每周盤(pán)點(diǎn)前，自行進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)前準(zhǔn)備工作，盲盤(pán)后可到財(cái)務(wù)進(jìn)行ERP的核對(duì)核查，如有賬面與實(shí)貨不符現(xiàn)象，及時(shí)上報(bào)，及時(shí)處理。4、監(jiān)督倉(cāng)庫(kù)管理員對(duì)所管轄區(qū)域的貨品進(jìn)行整垛處理，嚴(yán)禁一貨多位，多貨一卡，嚴(yán)禁亂堆亂放。