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《創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則與主板上市規(guī)則之比較》由會員上傳分享，免費在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在教育資源-天天文庫。
1、創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則與主板上市規(guī)則之比較2009年5月8日，深圳證券交易所發(fā)布了關(guān)于《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》公開征求意見的通知。與《上海證券交易所股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》相同《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》共十九章，內(nèi)容涵蓋了信息披露的原則及具體披露標準與要求，董事、監(jiān)事、高管人員及控股股東、實際控制人的行為規(guī)范，保薦機構(gòu)的職責，退市的具體標準及實施程序，監(jiān)管措施和違規(guī)處分等各個方面。結(jié)合《上海證券交易所股票上市規(guī)則》與《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》的具體內(nèi)容，對《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》與以上兩個主板股票上市規(guī)則進行比較。與主
2、板上市規(guī)則相比創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則主要發(fā)生了以下變動。一、加強對控股股東和實際控制人的監(jiān)管（2.10）控股股東、實際控制人對上市公司能否規(guī)范運作起著重要作用。主板上市規(guī)則要求董事、監(jiān)事、高級管理人員簽署《聲明及承諾書》，創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則除了對董事、監(jiān)事、高級管理人員同樣要求外，還特別規(guī)定控股股東、實際控制人應當在股票上市前簽署《控股股東、實際控制人聲明及承諾書》，目的是強化控股股東、實際控制人的信息披露責任意識，更好地規(guī)范控股股東、實際控制人的行為。創(chuàng)業(yè)板要求控股股東、實際控制人嚴格履行做出的公開聲明和各項承諾：不以任何方式違法違規(guī)占用上市公司資金或要求上市公司違法違規(guī)提供擔保；不
3、通過非公允性關(guān)聯(lián)交易、利潤分配、資產(chǎn)重組、對外投資等任何方式損害上市公司和其他股東的合法權(quán)益；不利用上市公司未公開重大信息謀取利益，不以任何方式泄漏有關(guān)上市公司的未公開重大信息，不從事內(nèi)幕交易、短線交易、操縱市場等違法違規(guī)行為；保證上市公司資產(chǎn)完整、人員獨立、財務獨立、機構(gòu)獨立和業(yè)務獨立，不以任何方式影響上市公司的獨立性；嚴格按照有關(guān)規(guī)定履行信息披露義務，并積極主動配合上市公司做好信息披露工作。控股股東、實際控制人如果違反交易所相關(guān)規(guī)則及其所做出的承諾的，交易所將會視情節(jié)輕重給予通報批評或公開譴責處分。二、強調(diào)獨立董事的作用獨立董事選舉應實行累積投票制。獨立董事應對董事和高
4、管的薪酬及任免與解聘、重大關(guān)聯(lián)交易、變更募集資金等重大事項發(fā)表獨立意見。公司董事會對獨立董事候選人的有關(guān)情況有異議的，應當同時報送董事會的書面意見。深圳證券交易所建立獨立董事誠信檔案管理系統(tǒng)，對獨立董事履行職責情況進行記錄，并通過本所網(wǎng)站或者其他方式向社會公開獨立董事誠信檔案的相關(guān)信息。三、強化保薦機構(gòu)的持續(xù)督導作用為進一步突出保薦機構(gòu)的作用，強化市場約束機制，促進保薦機構(gòu)審慎推薦企業(yè)及充分發(fā)揮持續(xù)督導作用，切實提高上市公司質(zhì)量，創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則對保薦機構(gòu)提出了如下要求：1、延長持續(xù)督導期。首次公開發(fā)行股票并上市的，持續(xù)督導期間為股票上市當年剩余時間及其后三個完整會計年度；上
5、市公司發(fā)行新股、可轉(zhuǎn)換公司債券的，持續(xù)督導期間為股票、可轉(zhuǎn)換公司債券上市當年剩余時間及其后兩個完整會計年度。申請恢復上市的，持續(xù)督導期間為股票恢復上市當年剩余時間及其后一個完整會計年度。主板上市規(guī)則對持續(xù)督導期的規(guī)定是：首次公開發(fā)行股票的，持續(xù)督導期間為股票上市當年剩余時間及其后兩個完整會計年度；上市后發(fā)行新股、可轉(zhuǎn)換公司債券和分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的，持續(xù)督導期間為股票、可轉(zhuǎn)換公司債券或者分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券上市當年剩余時間及其后一個完整會計年度；申請恢復上市的，持續(xù)督導期間為股票恢復上市當年剩余時間及其后一個完整會計年度。2、強調(diào)現(xiàn)場檢查。為了提高信息披露的真實性
6、和準確性，規(guī)定保薦機構(gòu)應當在上市公司刊登有關(guān)募集資金、關(guān)聯(lián)交易、對外擔保、提供資金、委托理財?shù)戎匾婧笫畟€工作日內(nèi)進行分析并發(fā)表獨立意見。保薦機構(gòu)應當對上市公司進行必要的現(xiàn)場檢查，以保證前款所發(fā)表的獨立意見不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。保薦機構(gòu)在上市公司披露年度報告、中期報告后十五個工作日內(nèi)，在中國證監(jiān)會指定網(wǎng)站披露跟蹤報告，并應在對上市公司進行必要的現(xiàn)場檢查的基礎上，對《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務管理辦法》第三十五條所規(guī)定的事項進行分析并發(fā)表獨立意見，以保證所發(fā)表的獨立意見不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。為了提高信息披露的真實性和準確性，規(guī)定保薦機構(gòu)應當在上市公
7、司刊登有關(guān)募集資金、關(guān)聯(lián)交易、對外擔保、提供資金、委托理財?shù)戎匾婧笫畟€工作日內(nèi)進行分析并發(fā)表獨立意見。主板上市規(guī)則只要求保薦人應當在發(fā)行人向本所報送信息披露文件及其他文件之前，或者履行信息披露義務后五個交易日內(nèi)，完成對有關(guān)文件的審閱工作，對存在問題的信息披露文件應當及時督促發(fā)行人更正或補充，并同時向本所報告。四、修改了股票上市條件《上海證券交易所股票上市規(guī)則》與《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》規(guī)定，發(fā)行人首次公開發(fā)行股票后申請其股票上市，應當符合下列條件：1、股票經(jīng)中國證監(jiān)會核準已公開發(fā)行；2、公司股本總額不少于
