中小企業(yè)授信研究

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1、中國銀行總行課題中小企業(yè)授信研究中小企業(yè)授信研究周云伯中國銀行湖南省分行2005.1166中國銀行總行課題中小企業(yè)授信研究目錄一、中小企業(yè)內(nèi)涵界定二、中小企業(yè)在我國發(fā)展環(huán)境1、中小企業(yè)在我國經(jīng)濟發(fā)展中的地位與作用2、中小企業(yè)發(fā)展的基本特點3、中小企業(yè)發(fā)展面臨的問題4、國家對中小企業(yè)發(fā)展的政策措施三、中小企業(yè)融資現(xiàn)狀及存在的問題(一)、中小企業(yè)融資現(xiàn)狀1、中小企業(yè)融資結(jié)構(gòu)狀況分析2、中小企業(yè)融資環(huán)境分析（1）、國家支持中小企業(yè)發(fā)展的政策力度（2）、中小企業(yè)在銀行的信用條件3、政府金融支持的定位（1）、中小型企業(yè)的機構(gòu)和信貸擔(dān)保制度

2、（2）、各項法律法規(guī)。（3）、中小企業(yè)融資的制度。4、市場導(dǎo)向的融資（1）、銀行調(diào)整金融政策（2）、銀行與中小企業(yè)的業(yè)務(wù)關(guān)系。（3）、中小企業(yè)直接融資渠道。（4）、我國的風(fēng)險投資業(yè)（5）、融資租賃業(yè)務(wù)（二）、中小企業(yè)融資存在的問題（1）、社會信用環(huán)境（2）、國有商業(yè)銀行經(jīng)營策略（3）、中小企業(yè)貸款擔(dān)保66中國銀行總行課題中小企業(yè)授信研究（4）、中小企業(yè)的融資渠道（5）、中小企業(yè)自身缺陷四、銀行對中小企業(yè)授信難的分析1.銀行對中小企業(yè)的關(guān)注程度2.銀行對中小企業(yè)信用評估方法3.銀行的信貸品種和定價4.銀行信貸管理體制五、國外中小企

3、業(yè)融資和銀行授信比較1、國外中小企業(yè)融資比較2、國外中小企業(yè)融資的啟示3、國外中小企業(yè)授信啟示六、銀行對中小企業(yè)授信的策略（一）中小企業(yè)金融服務(wù)體系1.金融信貸服務(wù)體系的功能2.信貸運作管理機制3.金融信貸工具4.信用管理（二）中介服務(wù)體系1.信用等級評審組織2.資產(chǎn)評估、登記體系（三）政府職能1.中小企業(yè)金融支持的法律法規(guī)建設(shè)2.中小企業(yè)局七、中小企業(yè)授信風(fēng)險管理（一）、中小企業(yè)授信的一般風(fēng)險特征66中國銀行總行課題中小企業(yè)授信研究（二）、中小企業(yè)授信風(fēng)險的識別（三）、中小企業(yè)授信德審查及貸后管理（四）、中小企業(yè)授信風(fēng)險的管理

4、與控制參考文獻66中國銀行總行課題中小企業(yè)授信研究一、中小企業(yè)內(nèi)涵界定中小企業(yè)是相對于大企業(yè)而言的，但在很大程度上又是一個相對獨立的概念。許多國家在設(shè)定數(shù)量標(biāo)準(zhǔn)前，都對中小企業(yè)的性質(zhì)進行了嚴格限制，以便強調(diào)中小企業(yè)的獨立性，將中小企業(yè)與大企業(yè)的子企業(yè)和控股企業(yè)區(qū)分開來。以發(fā)達市場經(jīng)濟和新興市場經(jīng)濟SMEs數(shù)量標(biāo)準(zhǔn)為例。見表：發(fā)達市場經(jīng)濟中小企業(yè)新興市場經(jīng)濟中小企業(yè)類別法國德國意大利西班牙類別韓國印尼馬來西亞巴西資本額1億馬克以下15億里拉以下資本額5億韓元以下7千萬盧比以下100萬林吉特以下雇員（個）500以下499以下500以

5、下499以下雇員（個）300以下99以下250以下249以下日本SMEs基本法是被界定為滿足下面的資本和雇員數(shù)量標(biāo)準(zhǔn)的個體或企業(yè)，具體標(biāo)準(zhǔn)為：行業(yè)資本雇員數(shù)量一般制造業(yè)3億日元以下300人以下批發(fā)業(yè)1億日元以下100人以下零售業(yè)5000萬日元以下50人以下服務(wù)業(yè)5000萬日元以下100人以下由此可見，各國對中小企業(yè)的理解是不一致的，規(guī)定的范圍、大小以及劃分的標(biāo)準(zhǔn)是不同的。而歐盟委員會和公司法的界定更具體。歐盟委員會和公司法對中小企業(yè)的界定歐盟委員會的定義公司法的定義類別微型企業(yè)小型企業(yè)中型企業(yè)類別小型企業(yè)中型企業(yè)交易額不使用<=

6、700晚歐元<=4000萬歐元交易額<=280萬英鎊<=1120萬英鎊資產(chǎn)負債表不使用<=500萬歐元<=2700萬歐元資產(chǎn)負債表<=140萬英鎊<=560萬英鎊雇員<=10個<=50個<=250個雇員<=50個<=250個獨立標(biāo)準(zhǔn)不使用25%25%-----------------66中國銀行總行課題中小企業(yè)授信研究目前，我國中小企業(yè)的劃分是根據(jù)企業(yè)職工人數(shù)、銷售額、資產(chǎn)總額等指標(biāo)，結(jié)合行業(yè)特點制定。主要適用于工業(yè)、建筑業(yè)、交通運輸和郵政業(yè)、批發(fā)和零售業(yè)、住宿和餐館業(yè)。具體標(biāo)準(zhǔn)見表：類別工業(yè)建筑業(yè)零售業(yè)批發(fā)業(yè)郵政業(yè)交通運輸住宿

7、和餐飲業(yè)職工人數(shù)2000人以下3000人以下500人以下200人以下1000人以下3000人以下800人以下銷售額30000萬元以下30000萬元以下15000萬元以下30000萬元以下30000萬元以下30000萬元以下15000萬元以下資產(chǎn)總額40000萬元以下40000萬元以下從世界各國在設(shè)置各自的中小企業(yè)的劃分標(biāo)準(zhǔn)時所選取的指標(biāo)及其基準(zhǔn)來看，較為相似的特點是：在突出由產(chǎn)業(yè)部門的生產(chǎn)技術(shù)特點所決定的差異性基礎(chǔ)上，選取較為直觀易得的指標(biāo)作為中小企業(yè)的劃分標(biāo)準(zhǔn)如企業(yè)的資本投入額和雇員數(shù)量等。但是由于各國經(jīng)濟發(fā)展水平的高低不同，

8、因而具體劃分標(biāo)準(zhǔn)也存在顯著的差異：我國較注重對銷售額的衡量，而多數(shù)國家更注重對實際資本的衡量；同時，我國對職工數(shù)量及資產(chǎn)總額劃分標(biāo)準(zhǔn)均低于日本等多數(shù)國家。因此，中小企業(yè)的定義是一個動態(tài)的相對概念，取決于經(jīng)濟發(fā)展的程度。二、、中小企業(yè)在我國發(fā)展環(huán)境1、中小企業(yè)在我