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《2010銀行從業(yè)《風(fēng)險管理》講義》由會員上傳分享，免費在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在應(yīng)用文檔-天天文庫。
1、2010年銀行從業(yè)考試《風(fēng)險管理》講義 第一章風(fēng)險管理基礎(chǔ) 第一節(jié)風(fēng)險與風(fēng)險管理 具備領(lǐng)先的風(fēng)險管理能力和水平，成為商業(yè)銀行最重要的核心競爭力 (一)風(fēng)險與收益 1.風(fēng)險的三種定義 (1)風(fēng)險是未來結(jié)果的不確定性：抽象、概括 (2)風(fēng)險是損失的可能性：損失的概率分布;符合金融監(jiān)管當(dāng)局對風(fēng)險管理的思考模式 (3)風(fēng)險是未來結(jié)果(如投資的收益率)對期望的偏離，即波動性 符合現(xiàn)代金融風(fēng)險管理理念：風(fēng)險既是損失的來源，同時也是盈利的基礎(chǔ) 2.風(fēng)險與收益的關(guān)系：平衡管理 3.切勿將風(fēng)險與損失混淆
2、風(fēng)險：事前概念，損失發(fā)生前的狀態(tài) 損失：事后概念 4.損失類型 預(yù)期損失-提取準(zhǔn)備金、沖減利潤 非預(yù)期損失-資本 災(zāi)難性損失-保險(二)風(fēng)險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營 我國商業(yè)銀行以安全性、流動性、效益性為經(jīng)營原則 風(fēng)險管理是商業(yè)銀行經(jīng)營管理的核心內(nèi)容之一 1.承擔(dān)和管理風(fēng)險是商業(yè)銀行的基本職能，也是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新發(fā)展的原動力 (1)依靠專業(yè)化的風(fēng)險管理技能; (2)兩個例子 開發(fā)和管理基金; 外匯交易和衍生品交易 做市商：《指引》所稱銀行間外匯市場做市商，是指經(jīng)國家外匯管理局(以下簡稱
3、外匯局)核準(zhǔn)，在我國銀行間外匯市場進行人民幣與外幣交易時，承擔(dān)向市場會員持續(xù)提供買、賣價格義務(wù)的銀行間外匯市場會員。 2.作為商業(yè)銀行實施經(jīng)營戰(zhàn)略的手段，極大改變商業(yè)銀行的經(jīng)營管理模式 從片面追求利潤轉(zhuǎn)向?qū)崿F(xiàn)“經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的收益率”最大化; 從定性分析為主轉(zhuǎn)向定量分析為主;考試大論壇 從分散風(fēng)險管理轉(zhuǎn)向全面集中管理 3.為商業(yè)銀行的風(fēng)險定價提供依據(jù)，并有效管理商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)組合 4.健全的風(fēng)險管理為商業(yè)銀行創(chuàng)造附加價值 自覺管理、微觀管理、系統(tǒng)管理、動態(tài)管理功能; 5.風(fēng)險管理水平直接體現(xiàn)了商業(yè)銀
4、行的核心競爭力，不僅是商業(yè)銀行生存發(fā)展的需要，也是金融監(jiān)管的迫切要求 決定商業(yè)銀行風(fēng)險承擔(dān)能力的兩個因素：資本規(guī)模、風(fēng)險管理水平(三)商業(yè)銀行風(fēng)險管理的發(fā)展 商業(yè)銀行自身發(fā)展、風(fēng)險管理技術(shù)進步、監(jiān)管當(dāng)局監(jiān)管的規(guī)范要求 1.資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段 20世紀(jì)60年代前 偏重于資產(chǎn)業(yè)務(wù)，強調(diào)保持商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性 2.負(fù)債風(fēng)險管理 20世紀(jì)60年代-70年代 為擴大資金來源，避開金融監(jiān)管限制，變被動負(fù)債為積極性的主動負(fù)債;同時，加大了經(jīng)營風(fēng)險 華爾街的第一次數(shù)學(xué)革命：馬科維茨資產(chǎn)組合理論、夏普的資本
5、資產(chǎn)定價模型 3.資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式 20世紀(jì)70年代 通過匹配資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)、經(jīng)營目標(biāo)互相代替和資產(chǎn)分散，實現(xiàn)總量平衡和風(fēng)險控制 缺口分析、久期分析成為重要手段 華爾街第二次數(shù)學(xué)革命：歐式期權(quán)定價模型 4.全面風(fēng)險管理模式 20世紀(jì)80年代后 非利息收入比重增加 1988年《巴塞爾資本協(xié)議》標(biāo)志全面風(fēng)險管理原則體系基本形成 (1)全球的風(fēng)險管理體系 (2)全面的風(fēng)險管理范圍 (3)全程的風(fēng)險管理過程 (4)全新的風(fēng)險管理方法 (5)全員的風(fēng)險管理文化 在多年的管理實踐中，人們
6、意識到一個銀行內(nèi)部不同部門或不同業(yè)務(wù)的風(fēng)險，有的會相互疊加放大，有的則相互抵消減少。因此，風(fēng)險的考慮不能僅僅從某項業(yè)務(wù)、某個部門的角度出發(fā)，必須根據(jù)風(fēng)險組合的觀點，從貫穿整個銀行的角度看風(fēng)險，即要實行全面風(fēng)險管理。 Coso《全面風(fēng)險管理框架》 美國的COSO委員會，即美國“反對虛假財務(wù)報告委員會”所屬的內(nèi)部控制專門研究委員會發(fā)起機構(gòu)委員會CommitteeofSponsoringOrganizationsoftheTread-wayCommission.三個維度：企業(yè)目標(biāo)、全面風(fēng)險管理要素、企業(yè)的各個層級
7、《全面風(fēng)險管理框架》三個維度的關(guān)系是：全面風(fēng)險管理的8個要素都是為企業(yè)的四個目標(biāo)服務(wù)的;企業(yè)各個層級都要堅持同樣的四個目標(biāo);每個層次都必須從以上8個方面進行風(fēng)險管理。第二節(jié)商業(yè)銀行風(fēng)險的主要類別 按風(fēng)險事故可以將風(fēng)險劃分為經(jīng)濟風(fēng)險、政治風(fēng)險、社會風(fēng)險、自然風(fēng)險和技術(shù)風(fēng)險;按損失結(jié)果可以將風(fēng)險劃分為純粹風(fēng)險和投機風(fēng)險;按是否能夠量化可以將風(fēng)險劃分為可量化風(fēng)險和不可量化風(fēng)險;按風(fēng)險發(fā)生的范圍可以將風(fēng)險劃分為系統(tǒng)性風(fēng)險和非系統(tǒng)性風(fēng)險?！“腿麪栁瘑T會根據(jù)誘發(fā)風(fēng)險的原因，把風(fēng)險分為以下八類： 1.2.1信用風(fēng)險 信
8、用風(fēng)險是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債務(wù)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟損失的風(fēng)險?！ 鹘y(tǒng)觀點認(rèn)為，信用風(fēng)險是指因交易對手無力履行合同而造成經(jīng)濟損失的風(fēng)險。然而，由信用風(fēng)險帶來的損失也可能發(fā)生在實際違約之前，當(dāng)交易對手的履約能力即信用質(zhì)量發(fā)生變化時，也會存在潛在的損失?！ Υ蠖鄶?shù)商業(yè)銀來說，貸款是最大、最明顯的信用風(fēng)險來源。信用風(fēng)
