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《門(mén)店報(bào)損處理制度》由會(huì)員上傳分享，免費(fèi)在線(xiàn)閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在應(yīng)用文檔-天天文庫(kù)。
1、為規(guī)范門(mén)店商品報(bào)損的操作，特制定本制度。一、報(bào)損商品的定義：1.??????一般情形的報(bào)損商品：???一般情形的報(bào)損商品，是指在銷(xiāo)售過(guò)程中，因出現(xiàn)變質(zhì)、過(guò)保質(zhì)期、破碎、外包裝破損（損壞、溢漏、嚴(yán)重變形）或部件缺損等品質(zhì)問(wèn)題，影響正常銷(xiāo)售必須折價(jià)處理或廢棄的商品。??但其中可與公司配貨中心或直配供應(yīng)商退貨或調(diào)換的上述商品，應(yīng)于退換，不計(jì)入報(bào)損范圍。2.?特殊情形的報(bào)損商品：???由公司配貨中心商品主管批復(fù)“自行處理”的臨近保質(zhì)期、嚴(yán)重滯銷(xiāo)的需處理商品，門(mén)店通過(guò)購(gòu)物贈(zèng)物、打折等方式進(jìn)行銷(xiāo)售，所產(chǎn)生的商品價(jià)格或數(shù)量損耗計(jì)入報(bào)損，其折價(jià)損
2、失亦計(jì)入門(mén)店報(bào)損金額。二、確認(rèn)商品報(bào)損的流程：1.?????一般情形的報(bào)損商品確認(rèn)流程：1)??????在銷(xiāo)售過(guò)程中出現(xiàn)殘損商品，理貨員應(yīng)將其停止銷(xiāo)售，撤下貨架，在倉(cāng)庫(kù)指定區(qū)域定位保管（其中，對(duì)可退換的低溫冷凍商品，無(wú)冷庫(kù)的門(mén)店，可集中用完整封閉的包裝箱儲(chǔ)存，暫置冷柜內(nèi)，標(biāo)明“非賣(mài)品”，不可退換的可每天及時(shí)做報(bào)損處理）；2)??????理貨組長(zhǎng)定期（每周一次）對(duì)殘損商品進(jìn)行整理；對(duì)于不可退換的殘損商品，填寫(xiě)[商品報(bào)損單]報(bào)主管審核，[商品報(bào)損單]一式兩聯(lián)：第一聯(lián)[門(mén)店自留]、第二聯(lián)[分公司財(cái)務(wù)部留存]；可退換商品，則聯(lián)系相關(guān)部門(mén)進(jìn)
3、行退換貨；除配貨中心批復(fù)“到期可退”的商品外，所有應(yīng)退換貨商品（含與配貨中心及直配商退、換）應(yīng)在盤(pán)點(diǎn)日前退換結(jié)束；3)??????商品區(qū)域主管應(yīng)于當(dāng)日或次日核查理貨組長(zhǎng)申報(bào)的殘損品，對(duì)于可退貨或可再行銷(xiāo)售的商品應(yīng)嚴(yán)格控制報(bào)損；確認(rèn)后在[商品報(bào)損單]上簽字并報(bào)店長(zhǎng)審批；4)??????店長(zhǎng)應(yīng)于當(dāng)日或次日審核[商品報(bào)損單]并簽字確認(rèn)；5)??????門(mén)店電腦操作員于次日將[商品報(bào)損單]的內(nèi)容錄入電腦[商品損溢]，錄入完畢后簽字確認(rèn)；6)??????錄入完畢，[商品報(bào)損單]（兩聯(lián)全部）統(tǒng)一交門(mén)店會(huì)計(jì)；7)??????柜組將經(jīng)批準(zhǔn)報(bào)損的商
4、品送門(mén)店指定區(qū)域存放。2.?????特殊情形的報(bào)損商品：?對(duì)于公司配貨中心商品主管批復(fù)“自行處理”的需處理商品，由門(mén)店店長(zhǎng)作出具體促銷(xiāo)方案，按本制度第三1款所規(guī)定的權(quán)限及公司《需處理商品的處理規(guī)范（試行）》所規(guī)定的流程處理。此類(lèi)商品采取先銷(xiāo)售后報(bào)損的方式進(jìn)行處理。1)??????當(dāng)采用購(gòu)物贈(zèng)物的方式進(jìn)行促銷(xiāo)時(shí)，門(mén)店將該商品進(jìn)行捆綁式銷(xiāo)售；柜組理貨組長(zhǎng)統(tǒng)計(jì)庫(kù)存總數(shù)報(bào)主管備核，并于每月底或贈(zèng)送期結(jié)束，依據(jù)贈(zèng)送數(shù)量進(jìn)行該商品的報(bào)損，填寫(xiě)[商品報(bào)損單]交主管審核，在[商品報(bào)損單]“報(bào)損原因”一欄中注明“自行處理，購(gòu)物贈(zèng)物”，其余操作流程同
5、第二1?3）、4）、5）、6）款；銷(xiāo)售期跨月時(shí)，每月末必須進(jìn)行報(bào)損。2)??????當(dāng)采用打折方式進(jìn)行銷(xiāo)售時(shí)，按公司《需處理商品處理規(guī)范（試行）》所規(guī)定的流程處理。銷(xiāo)售結(jié)束，由柜組理貨組長(zhǎng)將此類(lèi)商品進(jìn)行報(bào)損，填寫(xiě)[商品報(bào)損單]交主管審核，在[商品報(bào)損單]“報(bào)損原因”一欄中注明“自行處理，打折銷(xiāo)售”，其余操作流程同第二13）、4）、5）、6）款。銷(xiāo)售期跨月時(shí)，每月末必須進(jìn)行報(bào)損。三.報(bào)損商品殘值回收的操作流程：1.??????定價(jià)權(quán)限門(mén)店報(bào)損商品，依據(jù)其原單價(jià)及單品總金額，分別按下列權(quán)限定價(jià)：1）?單價(jià)20元以下且單品累計(jì)金額100
6、元以下的由門(mén)店自行定價(jià)；門(mén)店店長(zhǎng)應(yīng)召集門(mén)店主管、會(huì)計(jì)等共同定價(jià)，門(mén)店會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)記錄于《報(bào)損商品處理臺(tái)帳》上，所有參加定價(jià)人員應(yīng)簽字；2）?單價(jià)20元以上、300元以下且單品累計(jì)總金額2000元以下的由門(mén)店提出處理建議價(jià)（或促銷(xiāo)方式），報(bào)采購(gòu)部批準(zhǔn)；3）?單品300元以上或單品累積總金額2000元以上，由門(mén)店提出處理建議價(jià)（或促銷(xiāo)方式），報(bào)公司總經(jīng)理室批準(zhǔn)。2、門(mén)店會(huì)計(jì)依據(jù)[商品報(bào)損單]及定價(jià)記錄、定價(jià)批復(fù)及處理結(jié)果建立[報(bào)損商品處理臺(tái)帳]；3、有殘值收入的報(bào)損商品的處理流程：1）當(dāng)采用購(gòu)物贈(zèng)物的方式進(jìn)行促銷(xiāo)時(shí)，門(mén)店將該商品進(jìn)行捆綁式
7、銷(xiāo)售，其贈(zèng)送部分的商品原值計(jì)入“報(bào)損金額”，贈(zèng)送部分無(wú)“殘值收入”。??2）當(dāng)采用打折方式進(jìn)行促銷(xiāo)時(shí)，按公司《需處理商品處理規(guī)范（試行）》相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，其商品的原值計(jì)入“報(bào)損金額”，銷(xiāo)售收入計(jì)入“殘值收入“。4、?無(wú)殘值的報(bào)損商品由商品主管填寫(xiě)[出門(mén)證]，經(jīng)店長(zhǎng)審批后交門(mén)店保安員查驗(yàn)后廢棄，查驗(yàn)保安亦應(yīng)簽字；查驗(yàn)保安員由保安主管臨時(shí)確定。5、?門(mén)店會(huì)計(jì)于月底將所有報(bào)損商品的處理結(jié)果填制在[報(bào)損商品處理臺(tái)帳]中，并保留[商品報(bào)損單]、廢棄商品[出門(mén)證]、電腦[商品損溢]清單等單據(jù)備查；[報(bào)損商品處理臺(tái)帳]交店長(zhǎng)審核批準(zhǔn)；門(mén)店會(huì)計(jì)在填
8、制報(bào)表時(shí)應(yīng)核查：1）?[報(bào)損商品處理臺(tái)帳]所登錄的商品與電腦[商品損溢]記錄是否一致；2）?報(bào)損商品銷(xiāo)售的價(jià)格（或處理方式）是否按規(guī)定權(quán)限確定；3）?促銷(xiāo)方式是否符合確定及批準(zhǔn)的方案；4）?銷(xiāo)售殘值是否已完整上繳；5）?廢棄的手續(xù)是否完整。6、?每
