人民幣存貸款業(yè)務(wù)計(jì)結(jié)息規(guī)則

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1、人民幣存貸款業(yè)務(wù)計(jì)結(jié)息規(guī)則根據(jù)《中國(guó)人民銀行關(guān)于人民幣存貸款計(jì)結(jié)息問題的通知》（銀發(fā)〔2005〕129號(hào)）精神，現(xiàn)將人民幣存貸款業(yè)務(wù)計(jì)結(jié)息規(guī)則通告如下：一、人民幣存貸款業(yè)務(wù)利率換算公式及計(jì)息方法（一）存貸款業(yè)務(wù)利率換算公式http://www.lovegirl.org.cn日利率（‰O）=年利率（%）÷360月利率（‰）=年利率（%）÷12（二）存貸款業(yè)務(wù)計(jì)息方法分為積數(shù)計(jì)息法和逐筆計(jì)息法1.積數(shù)計(jì)息法按實(shí)際天數(shù)每日累計(jì)賬戶余額，以累計(jì)積數(shù)乘以日利率計(jì)算利息。計(jì)算公式為：利息=累計(jì)計(jì)息積數(shù)×日利率，其中，累計(jì)計(jì)息積數(shù)=計(jì)息期內(nèi)每日余額合計(jì)數(shù)。2.逐筆計(jì)息法按預(yù)先確定的計(jì)息公式逐筆計(jì)算

2、利息，分為按照對(duì)年對(duì)月對(duì)日計(jì)算利息和按照實(shí)際天數(shù)計(jì)算利息。（1）按照對(duì)年對(duì)月對(duì)日計(jì)算利息。計(jì)息期為整年（月）的，計(jì)息公式為：利息=本金×年（月）數(shù)×年（月）利率。計(jì)息期有整年（月）又有零頭天數(shù)的，計(jì)息公式為：利息=本金×年（月）數(shù)×年（月）利率+本金×零頭天數(shù)×日利率。（2）按照實(shí)際天數(shù)計(jì)算利息。即每年為365天（閏年366天），每月為當(dāng)月公歷實(shí)際天數(shù)，計(jì)息公式為：利息=本金×實(shí)際天數(shù)×日利率各類存貸款業(yè)務(wù)采用的計(jì)息方法見本通告具體規(guī)定。二、人民幣存款業(yè)務(wù)計(jì)結(jié)息規(guī)則（一）基本計(jì)結(jié)息規(guī)則1.活期存款按積數(shù)計(jì)息法計(jì)算利息。2.各種定期存款除特別規(guī)定外，按逐筆計(jì)息法，采用對(duì)年對(duì)月對(duì)日計(jì)算年

3、數(shù)或月數(shù)，如有零頭天數(shù)的，零頭天數(shù)部分按照實(shí)際天數(shù)計(jì)息。3.定期存款在存期內(nèi)按存款存入日掛牌公告的存期利率計(jì)算利息，除特別規(guī)定外，遇利率調(diào)整，不分段計(jì)息。4.定期存款逢法定節(jié)假日到期，若遇本行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)不營(yíng)業(yè)，造成客戶不能按期支取時(shí)，客戶可在網(wǎng)點(diǎn)節(jié)假日前一天辦理支取存款，利息仍按到期支取計(jì)算，但應(yīng)扣除到期日與支取日之間天數(shù)的利息。5.各種存款采用“算頭不算尾”的辦法計(jì)算計(jì)息天數(shù)。即從存款當(dāng)天算至取款的前一天為止。6.各種定期存款（除存本取息、整存零取外）一律利隨本清。7.各種定期存款的到期日，以對(duì)年、對(duì)月、對(duì)日為準(zhǔn)。如遇到期日為該月沒有的日期，以月底為到期日，例：5月31日存入定期半年

4、，到期日應(yīng)為11月30日；8月31日、30日、29日存入的定期半年，到期日都是次年2月28日（閏年29日）。（二）各類存款具體計(jì)結(jié)息規(guī)則1.活期存款：（1）個(gè)人活期存款按季結(jié)息，按結(jié)息日掛牌活期利率計(jì)息，每季末月的20日為結(jié)息日，21日為實(shí)際計(jì)付利息日。未到結(jié)息日清戶時(shí)，按清戶日掛牌公告的活期利率計(jì)算到清戶前一日止。（2）單位活期存款按日計(jì)息，按季結(jié)息，計(jì)息期間遇利率調(diào)整分段計(jì)息，每季末月的20日為結(jié)息日，21日為實(shí)際計(jì)付利息日。未到結(jié)息日清戶時(shí)，按利率調(diào)整情況分段計(jì)息。2.整存整取定期存款：本金一次存入，可以全部或部分提前支取，提前支取次數(shù)最多1次，提前支取的部分按支取日掛牌公告的

5、活期存款利率計(jì)算利息。剩余部分如不低于起存金額，仍按原利率計(jì)付利息；不足起存金額則予以清戶，或根據(jù)存款人意愿轉(zhuǎn)為其他存款。提前支取超過1次,所有存款均按支取日掛牌公告的活期存款利率計(jì)算利息。整存整取定期存款到期沒有轉(zhuǎn)存又不支取，逾期部分按支取日掛牌公告的活期存款利率計(jì)付利息。整存整取定期存款按逐筆計(jì)息法中對(duì)年對(duì)月對(duì)日的計(jì)息公式計(jì)算利息。3.零存整取定期儲(chǔ)蓄存款：每月存入一次，中途有漏存，應(yīng)在次月補(bǔ)存，未補(bǔ)存者，到期支取時(shí)按實(shí)存金額和實(shí)際存期及所對(duì)應(yīng)的零存整取利率計(jì)算利息。零存整取定期儲(chǔ)蓄存款不辦理部分提前支取，全部提前支取的，按支取日掛牌公告的活期存款利率計(jì)算利息。零存整取定期儲(chǔ)蓄存

6、款到期沒有轉(zhuǎn)存又不支取，逾期部分按支取日掛牌公告的活期存款利率計(jì)付利息。零存整取定期儲(chǔ)蓄存款按積數(shù)計(jì)息法公式計(jì)算利息。4.存本取息定期儲(chǔ)蓄存款：本金一次存入，到期一次支取本金，利息可以一個(gè)月或幾個(gè)月取息一次，具體取息方式由存款人與本行協(xié)商確定。在約定期限內(nèi)如取息日儲(chǔ)戶未支取，以后可隨時(shí)取息，但銀行不計(jì)算復(fù)息。存本取息定期存款不能部分提前支取，在約定期限內(nèi)如果儲(chǔ)戶需要全部提前支取本金，按支取日掛牌公告的活期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)付利息，并從本息中扣回存期內(nèi)已支取的定期儲(chǔ)蓄利息。存本取息定期儲(chǔ)蓄存款到期沒有轉(zhuǎn)存又不支取，逾期部分按支取日掛牌公告的活期存款利率計(jì)付利息。存本取息定期儲(chǔ)蓄存款在每次取

7、息時(shí)暫不代扣利息稅額，銷戶時(shí)一并按取息總額代扣利息稅。存本取息定期儲(chǔ)蓄存款到期支取利息計(jì)算公式：每次支取利息＝[本金×存期（月）×月利率]÷支取利息次數(shù)5.整存零取定期儲(chǔ)蓄存款：本金一次存入，利息于期滿結(jié)清時(shí)支取。整存零取定期儲(chǔ)蓄存款不辦理部分提前支取，全部提前支取按支取日掛牌公告的活期存款利率計(jì)算利息。分期支取本金中，如果逾期支取或期滿后逾期支取，其逾期部分按支取日掛牌公告的活期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)息。整存零取定期儲(chǔ)蓄存款按積數(shù)計(jì)息法公式計(jì)算利息。6.定活兩便