保險(xiǎn)學(xué)概論第九章保險(xiǎn)監(jiān)管 ppt課件

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1、第九章保險(xiǎn)監(jiān)管知識(shí)目標(biāo)了解保險(xiǎn)監(jiān)管的概念及其原因；掌握保險(xiǎn)監(jiān)管的目標(biāo)和方式；了解保險(xiǎn)監(jiān)管體系；掌握保險(xiǎn)監(jiān)管的具體內(nèi)容。技能目標(biāo)掌握保險(xiǎn)組織監(jiān)管、保險(xiǎn)經(jīng)營監(jiān)管和保險(xiǎn)財(cái)務(wù)監(jiān)管的具體監(jiān)管內(nèi)容；掌握保險(xiǎn)監(jiān)管方式的選擇問題和各種監(jiān)管方式的優(yōu)缺點(diǎn)。2021/9/42第一節(jié)保險(xiǎn)監(jiān)管概述一、保險(xiǎn)監(jiān)管的概念及其原因（一）保險(xiǎn)監(jiān)管的概念監(jiān)管是監(jiān)督和管理的合稱。保險(xiǎn)監(jiān)管是指國家對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的監(jiān)督和管理?，F(xiàn)代保險(xiǎn)監(jiān)管制度的一個(gè)重要標(biāo)志是國家授權(quán)給專門的保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)，使之專司保險(xiǎn)監(jiān)管的責(zé)任。2021/9/43（二）保險(xiǎn)監(jiān)管的原因1.保險(xiǎn)事業(yè)的公共性保險(xiǎn)事業(yè)的公共性保險(xiǎn)資金的負(fù)債性保險(xiǎn)資金的保障性

2、保險(xiǎn)資金的廣泛性保險(xiǎn)經(jīng)營的負(fù)債性是指保險(xiǎn)公司通過向投保人收取保險(xiǎn)費(fèi)而建立的保險(xiǎn)基金，這些保險(xiǎn)基金中很大一部分是保險(xiǎn)合同規(guī)定的事項(xiàng)發(fā)生時(shí)所要賠償或給付投保人和被保險(xiǎn)人的。保險(xiǎn)經(jīng)營的保障性是指保險(xiǎn)的分散風(fēng)險(xiǎn)與補(bǔ)償損失的功能。保險(xiǎn)經(jīng)營的廣泛性是指保險(xiǎn)公司的承保對(duì)象涉及到社會(huì)各部門、各階層，許多保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)活動(dòng)滲透到世界各地。所以保險(xiǎn)經(jīng)營活動(dòng)一旦出現(xiàn)問題，影響是不可估量的。2021/9/44二、保險(xiǎn)監(jiān)管的目標(biāo)（一）保證保險(xiǎn)人的償付能力保險(xiǎn)公司的償付能力是指保險(xiǎn)公司對(duì)所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)在發(fā)生超出正常年景的賠償和給付數(shù)額時(shí)的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償能力。（二）防止利用保險(xiǎn)進(jìn)行欺詐利用保險(xiǎn)進(jìn)行欺詐包

3、括保險(xiǎn)人方面的欺詐，投保人方面的欺詐和社會(huì)各方面的欺詐。（三）維護(hù)保險(xiǎn)市場秩序維護(hù)保險(xiǎn)體系的整體安全與穩(wěn)定是維護(hù)被保險(xiǎn)人合法、權(quán)益的、維護(hù)公平市場秩序的客觀要求和自然延伸。2021/9/45三、保險(xiǎn)監(jiān)管的方式公示方式規(guī)范方式實(shí)體方式保險(xiǎn)監(jiān)管方式是指政府對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的經(jīng)營不作直接監(jiān)督，只是規(guī)定保險(xiǎn)人按照政府規(guī)定的格式及其內(nèi)容，將其營業(yè)結(jié)果定期呈報(bào)給主管機(jī)關(guān)，并予以公布。公布的內(nèi)容有公告財(cái)務(wù)報(bào)表、規(guī)定最低資本金與保證金、訂立邊際償付能力標(biāo)準(zhǔn)等。是指國家制定完善的保險(xiǎn)監(jiān)督管理規(guī)則，主管機(jī)構(gòu)根據(jù)法律法規(guī)賦予的權(quán)力，對(duì)保險(xiǎn)市場尤其是保險(xiǎn)公司進(jìn)行全面的監(jiān)督管理的一種方式。這種監(jiān)管方

4、式由瑞士在1885年最早創(chuàng)立，現(xiàn)在被世界絕大多數(shù)國家和地區(qū)所采用。這是最為嚴(yán)格的監(jiān)管方式。是指國家對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的經(jīng)營制定一定的準(zhǔn)則，要求保險(xiǎn)業(yè)者共同遵守的一種監(jiān)管方式。這是一種比較嚴(yán)格的監(jiān)管方式。2021/9/46第二節(jié)保險(xiǎn)監(jiān)管體系與監(jiān)管內(nèi)容一、保險(xiǎn)監(jiān)管體系1.保險(xiǎn)監(jiān)管法規(guī)規(guī)定監(jiān)管對(duì)象對(duì)保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)授權(quán)2.保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)1998年成立中國保監(jiān)會(huì)3.保險(xiǎn)行業(yè)自律保險(xiǎn)同業(yè)公會(huì)和保險(xiǎn)行業(yè)公會(huì)2021/9/47二、保險(xiǎn)組織監(jiān)管（一）申請?jiān)O(shè)立的許可（二）組織形式的限制（三）從業(yè)人員的資格認(rèn)定（四）保險(xiǎn)中介人員的監(jiān)管（五）停業(yè)解散監(jiān)管（六）外資保險(xiǎn)企業(yè)的接管2021/9/48（一）申

5、請?jiān)O(shè)立的許可從縱向看，設(shè)立監(jiān)管包括申請?jiān)O(shè)立至營業(yè)開始，其過程需要經(jīng)歷下列四道程序：申請核準(zhǔn)營業(yè)登記繳存保險(xiǎn)保證金領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照2021/9/49（二）組織形式的限制1.因?yàn)楦鲊膰榈牟煌瑢?duì)保險(xiǎn)人的組織形式限定也不同。2.目前我國保險(xiǎn)公司的組織形式是股份有限公司。（三）從業(yè)人員的資格認(rèn)定1.高層管理人員的資格認(rèn)定2.保險(xiǎn)專業(yè)部門的經(jīng)營人員資格認(rèn)定保險(xiǎn)核保人員保險(xiǎn)理賠員保險(xiǎn)精算師2021/9/410（四）保險(xiǎn)中介人員的監(jiān)管對(duì)保險(xiǎn)中介人員資格的監(jiān)管對(duì)保險(xiǎn)中介人員的業(yè)務(wù)監(jiān)管對(duì)保險(xiǎn)中介人員報(bào)表賬簿的監(jiān)管（五）停業(yè)解散監(jiān)管（六）外資保險(xiǎn)企業(yè)的接管對(duì)外資保險(xiǎn)企業(yè)的監(jiān)管一般體現(xiàn)在

6、保險(xiǎn)人的設(shè)立方面，而對(duì)于經(jīng)營內(nèi)容和條件一般不多加干預(yù)，按國民待遇和本國的保險(xiǎn)企業(yè)相同。2021/9/411三、保險(xiǎn)經(jīng)營監(jiān)管（一）營業(yè)范圍的監(jiān)管（二）保險(xiǎn)條款和費(fèi)率的監(jiān)管（三）再保險(xiǎn)的監(jiān)管在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)，國家很少對(duì)再保險(xiǎn)進(jìn)行干預(yù)，在發(fā)展中國家，由于保險(xiǎn)市場不夠完善，為了控制保險(xiǎn)公司的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，防止保費(fèi)過度外流，都對(duì)法定再保險(xiǎn)作出了規(guī)定。兼業(yè)兼營2021/9/412四、保險(xiǎn)財(cái)務(wù)監(jiān)管（一）對(duì)資本金和保證金的監(jiān)管在不同國家和地區(qū)，由于使用的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不同，因此對(duì)于保險(xiǎn)資產(chǎn)認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)管方式有所區(qū)別。例如美國保險(xiǎn)企業(yè)采取法定會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)認(rèn)定保險(xiǎn)公司的資產(chǎn)時(shí)要做必要的扣

7、除，而在我國對(duì)保險(xiǎn)公司資產(chǎn)認(rèn)定遵循“實(shí)際價(jià)值”原則，即以保險(xiǎn)公司賬面資產(chǎn)在清償時(shí)的實(shí)際價(jià)值為確定依據(jù)。2021/9/413（二）對(duì)準(zhǔn)備金的監(jiān)管為了保證保險(xiǎn)人有足夠的能力進(jìn)行賠償和給付保險(xiǎn)金，監(jiān)管部門規(guī)定保險(xiǎn)公司應(yīng)該從保費(fèi)中提取各項(xiàng)保險(xiǎn)準(zhǔn)備金。責(zé)任準(zhǔn)備金管理是財(cái)務(wù)管理中最為重要的部分。準(zhǔn)備金的提取在壽險(xiǎn)和非壽險(xiǎn)中又有所不同。2021/9/414（三）對(duì)償付能力的監(jiān)管1.償付能力是指保險(xiǎn)公司清償?shù)狡趥鶆?wù)的能力，即認(rèn)可資產(chǎn)和認(rèn)可負(fù)債的差額。2.由于各國保險(xiǎn)法對(duì)于認(rèn)可資產(chǎn)和認(rèn)可負(fù)債的規(guī)定不同，使得保險(xiǎn)公司的償付能力標(biāo)準(zhǔn)也因國家而異。但是在國際上對(duì)保險(xiǎn)償付能力的監(jiān)管側(cè)重于