財務(wù)報告分析

《財務(wù)報告分析》由會員上傳分享，免費(fèi)在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在教育資源-天天文庫。

1、合并資產(chǎn)負(fù)債表單位：元項(xiàng)目期末余額期初余額流動資產(chǎn)：貨幣資金985,420,814.131,060,020,214.42結(jié)算備付金拆出資金以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)240,130,000.00應(yīng)收票據(jù)應(yīng)收賬款19,193,342.551,530,482.68預(yù)付款項(xiàng)24,095,349.2936,460,481.38應(yīng)收保費(fèi)應(yīng)收分保賬款應(yīng)收分保合同準(zhǔn)備金應(yīng)收利息1,197,892.375,945,881.68應(yīng)收股利其他應(yīng)收款4,072,320.97627,117.50買入返售金融資產(chǎn)存貨459,058,724.06460,138,941.92劃分為持有

2、待售的資產(chǎn)一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)其他流動資產(chǎn)2,592,889.7846,349,334.95流動資產(chǎn)合計1,735,761,333.151,611,072,454.53非流動資產(chǎn)：發(fā)放委托貸款及墊款可供出售金融資產(chǎn)持有至到期投資長期應(yīng)收款長期股權(quán)投資投資性房地產(chǎn)固定資產(chǎn)484,142,499.60444,768,218.10在建工程146,042,533.9085,509,501.68工程物資固定資產(chǎn)清理生產(chǎn)性生物資產(chǎn)10,236,201.5110,538,906.36油氣資產(chǎn)無形資產(chǎn)69,595,189.5472,305,556.24開發(fā)支出商譽(yù)長期待攤費(fèi)用1,470

3、,833.56193,336.00遞延所得稅資產(chǎn)30,117,321.3841,896,748.18其他非流動資產(chǎn)178,002,588.67117,760,799.25非流動資產(chǎn)合計919,607,168.16772,973,065.81資產(chǎn)總計2,655,368,501.312,384,045,520.34流動負(fù)債：短期借款248,220,000.00向中央銀行借款吸收存款及同業(yè)存放拆入資金以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融負(fù)債應(yīng)付票據(jù)應(yīng)付賬款100,820,595.25165,700,819.69預(yù)收款項(xiàng)9,315,257.4149,831,666.75賣出回

4、購金融資產(chǎn)款應(yīng)付手續(xù)費(fèi)及傭金應(yīng)付職工薪酬13,103,400.3425,911,712.07應(yīng)交稅費(fèi)43,542,066.7658,940,014.60應(yīng)付利息應(yīng)付股利其他應(yīng)付款45,008,548.2623,924,294.73應(yīng)付分保賬款保險合同準(zhǔn)備金代理買賣證券款代理承銷證券款劃分為持有待售的負(fù)債一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債其他流動負(fù)債流動負(fù)債合計460,009,868.02324,308,507.84非流動負(fù)債：長期借款應(yīng)付債券長期應(yīng)付款專項(xiàng)應(yīng)付款預(yù)計負(fù)債遞延所得稅負(fù)債其他非流動負(fù)債17,621,501.0817,845,214.84非流動負(fù)債合計17,621,501.

5、0817,845,214.84負(fù)債合計477,631,369.10342,153,722.68所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）：實(shí)收資本（或股本）450,000,000.00450,000,000.00資本公積854,755,954.11854,755,954.11減：庫存股專項(xiàng)儲備其他綜合收益509,680.4178,583.72盈余公積55,953,374.9255,953,374.92一般風(fēng)險準(zhǔn)備未分配利潤816,518,122.77681,103,884.91歸屬于母公司所有者權(quán)益合計2,177,737,132.212,041,891,797.66一、應(yīng)收賬款與預(yù)收賬款青

6、青稞酒2014年第三季度報表顯示，應(yīng)收賬款期末數(shù)為19,193,342.55元，較期初數(shù)1,530,482.68元增長了17,662,859.87元。增幅達(dá)到1154.07%。此外公司第三年度的報表還顯示，公司的預(yù)收賬款由年初的49,831,666.75元減少為9,315,257.41元，減少了40,516,409.34元減幅達(dá)81.3%二、存貨青青稞酒2014年第三季度報表顯示，存貨期初數(shù)460138941.92元，期末為459058724.06元降幅為0.23%三、以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)青青稞酒2014年第三季度報表顯示，企業(yè)在第三季度增加了公允

7、價值計量且其變動計入損益的金融資產(chǎn)240130000.00元。3、合并本報告期利潤表單位：元項(xiàng)目本期金額上期金額一、營業(yè)總收入347,468,228.29322,186,068.85其中：營業(yè)收入347,468,228.29322,186,068.85利息收入已賺保費(fèi)手續(xù)費(fèi)及傭金收入二、營業(yè)總成本231,696,720.31208,040,116.12其中：營業(yè)成本104,312,405.8690,034,743.31利息支出手續(xù)費(fèi)及傭金支出退保金賠付支出凈額提取保險合同準(zhǔn)備金凈額保單紅利支出分保費(fèi)用營業(yè)稅金及附加37,840