《鼎信諾審計(jì)軟》word版

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1、《鼎信諾審計(jì)系統(tǒng)》簡(jiǎn)介北京鼎信諾科技有限公司成立于2000年，是中關(guān)村科技園區(qū)的高新技術(shù)企業(yè)，公司一直致力于評(píng)估軟件和審計(jì)軟件的研發(fā)，推出的《鼎信諾評(píng)估系統(tǒng)》在全國(guó)已有近千家用戶，《鼎信諾審計(jì)系統(tǒng)》已有幾百家用戶?！抖π胖Z審計(jì)系統(tǒng)》針對(duì)社會(huì)審計(jì)行業(yè)設(shè)計(jì)開發(fā)的，它符合2006年財(cái)政部頒布的《中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則》、《中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則指南》和《2006年企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》的規(guī)定，并且兼顧到中國(guó)證監(jiān)會(huì)的相關(guān)要求及新近頒布的財(cái)會(huì)法規(guī)?！抖π胖Z審計(jì)系統(tǒng)》融合了風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)和中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)2007年九月編制的《

2、財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)工作底稿編制指南》，將風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估底稿、控制測(cè)試底稿以及實(shí)質(zhì)性測(cè)試底稿恰當(dāng)?shù)慕Y(jié)合為一個(gè)整體，實(shí)現(xiàn)了由“了解被審計(jì)單位及其環(huán)境”，到“在被審計(jì)單位整體層面了解和評(píng)價(jià)內(nèi)部控制”，到“在被審計(jì)單位業(yè)務(wù)流程層面了解和評(píng)價(jià)內(nèi)部控制”，經(jīng)過“項(xiàng)目組討論”和“風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果匯總”，對(duì)進(jìn)一步審計(jì)工作（包括：控制測(cè)試和實(shí)質(zhì)性測(cè)試）作出判斷，得出“總體審計(jì)策略”。隨著企業(yè)會(huì)計(jì)電算化進(jìn)程的推進(jìn)，財(cái)務(wù)軟件越來越普及，審計(jì)人員面對(duì)電子賬的機(jī)會(huì)也越來越多，利用企業(yè)現(xiàn)有的數(shù)據(jù)進(jìn)行查賬、抽憑、分析、生成底稿，不僅可以發(fā)現(xiàn)異常找到風(fēng)險(xiǎn)

3、，還能夠提高工作的效率、增強(qiáng)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性以及底稿的規(guī)范性?！抖π胖Z審計(jì)前端》是用于采集財(cái)務(wù)電子賬套，可導(dǎo)入的財(cái)務(wù)軟件涵蓋了市場(chǎng)常見的財(cái)務(wù)軟件，包括：金蝶、用友、速達(dá)、安易、浪潮、新中大、遠(yuǎn)光、遠(yuǎn)方、久其、博科、南北財(cái)務(wù)、潤(rùn)嘉、施易、萬能財(cái)務(wù)、興竹、永信、中財(cái)信、金財(cái)、金算盤、九鼎、企業(yè)之魂、四方等等。一、主要功能1.前端數(shù)據(jù)采集審計(jì)前端能夠從金蝶K3、金蝶KIS、用友7系列、用友8系列、用友通系列、速達(dá)3000、速達(dá)5000、新中大、久其、安易、博科、浪潮、遠(yuǎn)光、遠(yuǎn)方、小蜜蜂等常見財(cái)務(wù)軟件中取出數(shù)據(jù)；該前端

4、文件可以智能分析企業(yè)財(cái)務(wù)軟件數(shù)據(jù)庫類型，并且不需要安裝可直接運(yùn)行，方便客戶使用；前端是完全免費(fèi)，可以直接從公司網(wǎng)站上下載；對(duì)于定制的或者不常見的財(cái)務(wù)軟件，可通過粘貼數(shù)據(jù)到EXCEL取數(shù)模板的方式采集數(shù)據(jù)。2.生成未審會(huì)計(jì)報(bào)表（賬表核對(duì)）未審會(huì)計(jì)報(bào)表中，未審數(shù)是鼎信諾審計(jì)系統(tǒng)根據(jù)企業(yè)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)（例如憑證表，科目余額表等）計(jì)算得到的，報(bào)表數(shù)是由企業(yè)提供的。如果賬表之間存在差異，以紅色字體顯示。用戶可以據(jù)此進(jìn)行賬表差異調(diào)整，例如：往來款科目的負(fù)值重分類調(diào)整。系統(tǒng)還增加了強(qiáng)大的報(bào)表功能，可以智能的查找出企業(yè)損益類科

5、目發(fā)生紅非紅字沖銷（如記賬不規(guī)范的企業(yè)）項(xiàng)目，從而正確計(jì)算企業(yè)損益表的發(fā)生額。并且支持一個(gè)項(xiàng)目?jī)煞N報(bào)表。41.自動(dòng)生成實(shí)質(zhì)性工作底稿所有的實(shí)質(zhì)性工作底稿都是自動(dòng)生成的，實(shí)質(zhì)性工作底稿包括：審計(jì)程序、審定表、明細(xì)表、分析表、固定資產(chǎn)累計(jì)折舊計(jì)算表以及檢查表等等。對(duì)于往來款中有核算項(xiàng)目的，可自動(dòng)在明細(xì)表中列示。2.審計(jì)調(diào)整用戶可根據(jù)審計(jì)工作實(shí)際情況，利用系統(tǒng)調(diào)整功能錄入調(diào)整分錄，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)記錄調(diào)整的軌跡，輸入一次審計(jì)調(diào)整后，該調(diào)整分錄涉及到的底稿、報(bào)表、附注都能自動(dòng)更新數(shù)據(jù)。調(diào)整分錄，自動(dòng)生成匯總表和審計(jì)會(huì)計(jì)報(bào)

6、表。在審計(jì)調(diào)整中，我們?cè)黾恿藞?bào)表級(jí)調(diào)整分錄和科目/核算項(xiàng)目調(diào)整分錄，審計(jì)人員可輕松選擇適合自身項(xiàng)目的調(diào)整方式。3.審計(jì)抽樣審計(jì)人員憑經(jīng)驗(yàn)和職業(yè)判斷手工抽取樣本；也可以依據(jù)審計(jì)人員選擇的抽樣方法（隨機(jī)、由大到小或由小到大）和條件（抽取筆數(shù)或金額），由計(jì)算機(jī)計(jì)算出各種統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)（包括：樣本總量、已選樣本量、剩余樣本量、所占比例大小等等）；同時(shí)保留審計(jì)軌跡，并與抽樣結(jié)果一起反映到檢查表中。對(duì)于已抽出的憑證還可以生成憑證并打印出來。項(xiàng)目復(fù)核人以及項(xiàng)目負(fù)責(zé)人還可以在底稿中清晰地看到抽憑人員使用的何種抽憑方法以及使用該抽

7、憑方法抽出的憑證數(shù)量，抽憑的軌跡，審計(jì)系統(tǒng)會(huì)清晰的記錄。4.生成銀行函證和往來單位函證在實(shí)質(zhì)性工作底稿中選擇要發(fā)送函證的銀行或往來單位，修改系統(tǒng)提供的函證模板后，系統(tǒng)自動(dòng)生成WORD格式的函證。并且系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)記錄函證的發(fā)函數(shù)量等信息，生成函證匯總表，發(fā)函的軌跡清晰可查。5.往來款賬齡計(jì)算往來款的實(shí)質(zhì)性工作底稿中，系統(tǒng)可以依據(jù)多年的賬套數(shù)據(jù)計(jì)算出賬齡。實(shí)際操作中，用戶可根據(jù)項(xiàng)目要求，自定義賬齡的計(jì)算方式，例如可以年或是月來進(jìn)行賬齡的計(jì)算。6.存貨和固定資產(chǎn)的測(cè)試存貨或固定資產(chǎn)的實(shí)質(zhì)性工作底稿中，系統(tǒng)可以自動(dòng)提

8、取前端已采集的相關(guān)數(shù)據(jù)，依據(jù)用戶選擇的不同方法進(jìn)行測(cè)試。例如：固定資產(chǎn)折舊計(jì)算表的測(cè)試，存貨的計(jì)價(jià)測(cè)試等等。7.索引號(hào)的增刪改及打開聯(lián)接實(shí)質(zhì)性工作底稿中，用戶可以修改底稿的索引號(hào)，并可以在底稿中的任意單元格中添加或刪除索引號(hào)，也可直接打開索引聯(lián)接的底稿。并且，索引號(hào)審計(jì)人員可根據(jù)實(shí)際需要進(jìn)行多級(jí)索引的設(shè)置。8.批注的的增刪改及打開聯(lián)接編制底稿或?qū)徍说倪^程中，某單元格需要添加說明或提示的文字，可以使用書簽功能完成，