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《證券從業(yè)資格考試-證券投資基金重點(diǎn)考點(diǎn)匯總》由會(huì)員上傳分享,免費(fèi)在線閱讀,更多相關(guān)內(nèi)容在應(yīng)用文檔-天天文庫(kù)。
1、證券投資基金重點(diǎn)考點(diǎn)匯總第一章證券投資基金概述 證券投資基金是一種實(shí)行組合投資、專業(yè)管理、利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的集合投資方式。與直接投資股票、債券不同,證券投資基金是一種間接投資工具。基金投資者、基金管理人和托管人是基金運(yùn)作中的主要當(dāng)事人。根據(jù)組織形式的不同,基金可分為契約型基金與公司型基金;根據(jù)運(yùn)作方式不同,基金可分為封閉式基金與開(kāi)放式基金。第一節(jié)證券投資基金的概念與特點(diǎn) 一、證券投資基金的概念:(掌握) 證券投資基金是指通過(guò)發(fā)售基金份額,將眾多投資者的資金集中起來(lái),形成獨(dú)立財(cái)產(chǎn),由基金托管人托管,基金管理人管理,以投資組合的方法進(jìn)行證券投資的一種
2、利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的集合投資方式。看書(shū)上P2圖示?! £P(guān)于證券投資基金概念的考點(diǎn)如下,這些考點(diǎn)可能成為單項(xiàng)選擇題: 1、證券投資基金通過(guò)發(fā)行基金份額的方式募集資金?! ?、個(gè)人投資者或機(jī)構(gòu)投資者通過(guò)購(gòu)買一定數(shù)量的基金份額參與基金投資?! ?、基金所募集的資金在法律上具有獨(dú)立性?! ?、基金資產(chǎn)由基金托管人保管?! ?、基金資產(chǎn)由基金管理人進(jìn)行組合投資。 6、基金投資者是基金的所有人?! ?、基金盈余全部歸基金投資者所有?! ?、證券投資基金是一種間接投資工具?! ?、證券投資基金以股票、債券等金融證券為投資對(duì)象?! ?0、基金投資者通過(guò)購(gòu)買基金份額的
3、方式間接進(jìn)行證券投資?! ?1、證券投資基金在美國(guó)被稱為“共同基金”;在英國(guó)及中國(guó)香港被稱為“單位信托基金”;在日本和中國(guó)臺(tái)灣稱為“證券投資信托基金”;在歐洲一些國(guó)家稱為“集合投資基金”或“集合投資計(jì)劃”?! 《?、證券投資基金的特點(diǎn)(掌握,重要考點(diǎn),經(jīng)常以多項(xiàng)選擇題出現(xiàn)) (一)集合理財(cái),專業(yè)管理 (二)組合投資,分散風(fēng)險(xiǎn) (三)利益共享,風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān) (四)嚴(yán)格管理,信息透明 (五)獨(dú)立托管,保障安全 三、證券投資基金與其他金融工具的比較(熟悉) (一)基金與股票、債券的差異(共3條,常以多項(xiàng)選擇題出現(xiàn)) 1、反映的經(jīng)濟(jì)關(guān)系不同?! 」善狈?/p>
4、映的是一種所有權(quán)關(guān)系; 債券反映的債權(quán)債務(wù)關(guān)系; 基金反映的是一種信托關(guān)系,受益憑證?! ?、所籌資金的投向不同。 股票、債券是直接投資工具,所籌集的資金主要投向?qū)崢I(yè)領(lǐng)域。在線題庫(kù):http://www.ehafo.com/手機(jī)版加微信號(hào):ehafocom獲取 基金是間接投資工具,所籌集的資金主要投向有價(jià)證券等金融工具?! ?、投資收益與風(fēng)險(xiǎn)大小不同 股票:高風(fēng)險(xiǎn)、高收益。 債券:低風(fēng)險(xiǎn)、低收益?! 』穑航橛诠善焙蛡g,風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)適中、收益相對(duì)穩(wěn)健?! ?二)基金與銀行存款的差異 考點(diǎn)主要有兩個(gè): 基金通過(guò)銀行代銷,但不是銀行發(fā)行的。
5、(以判斷題目出現(xiàn))?! ∮?條差異,常以多項(xiàng)選擇出現(xiàn)?! ?、性質(zhì)不同 2、收益與風(fēng)險(xiǎn)大小不同 3、信息披露程度不同。第二節(jié)證券投資基金的參與主體 一、證券投資基金的運(yùn)作(2009版新加的段落)(了解) 基金的運(yùn)作包括基金的市場(chǎng)營(yíng)銷、基金的募集、基金的投資管理、基金資產(chǎn)的托管、基金份額的登記、基金的估值與會(huì)計(jì)核算、基金信息披露以及其他基金運(yùn)作活動(dòng)在內(nèi)的所有相關(guān)環(huán)節(jié)?! 幕鸸芾砣说慕嵌瓤?,可以分為:基金的市場(chǎng)營(yíng)銷、基金的投資管理與基金的后臺(tái)管理三大部分。(多項(xiàng)選擇題) 二、基金的參與主體(了解) 分為基金當(dāng)事人、基金市場(chǎng)服務(wù)機(jī)構(gòu)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)和
6、自律機(jī)構(gòu)三大類。(常以多項(xiàng)選擇題目出現(xiàn)) (一)基金當(dāng)事人(常以多項(xiàng)選擇題出現(xiàn)) 1、基金份額持有人 基金份額持有人即基金投資人,是基金的出資人、基金資產(chǎn)的所有者和基金投資收益的受益人?! 』鸱蓊~持有人享有的權(quán)利(請(qǐng)同學(xué)們仔細(xì)閱讀,此處常成為考點(diǎn),也是難點(diǎn)) 2、基金管理人 基金管理人的主要職責(zé)(請(qǐng)同學(xué)們仔細(xì)閱讀,此處常成為考點(diǎn),也是難點(diǎn)) 基金管理人在基金運(yùn)作中具有核心作用?! ≡谖覈?guó),基金管理人只能由依法設(shè)立的基金管理公司擔(dān)任?! ?、基金托管人 基金托管人的職責(zé)(請(qǐng)同學(xué)們仔細(xì)閱讀,此處常成為考點(diǎn),也是難點(diǎn)) 在我國(guó),基金托管人只能
7、由依法設(shè)立并取得基金托管資格的商業(yè)銀行擔(dān)任?! ?二)證券投資基金市場(chǎng)服務(wù)機(jī)構(gòu) 包括:基金銷售機(jī)構(gòu)、登記注冊(cè)機(jī)構(gòu)、律師和會(huì)計(jì)師事務(wù)所、基金投資咨詢公司與基金評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)?! ?三)基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)和自律組織(與2008教材不一樣) 基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)(中國(guó)證監(jiān)會(huì)) 基金自律組織(證券交易所是基金自律管理機(jī)構(gòu)之一。基金行業(yè)自律組織基金同業(yè)協(xié)會(huì)) 三、證券投資基金運(yùn)作關(guān)系圖在線題庫(kù):http://www.ehafo.com/手機(jī)版加微信號(hào):ehafocom獲取 (教材P7圖1-2)第三節(jié)證券投資基金的法律形式 依照基金法律形式不同,基金可分為契約型基金與公司型
8、基金。目前我國(guó)的基金均為契約型基金,公司型基金則以美國(guó)的投資公司為代表?! ∫?、