國內(nèi)商業(yè)保理業(yè)務(wù)

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1、保理業(yè)務(wù)基礎(chǔ)培訓(xùn)主講：沈飛保理概念保理細(xì)則保理流程保理區(qū)分保理總結(jié)保理概念什么是保理保理（Factoring）又稱托收保付，賣方將其現(xiàn)在或?qū)淼幕谄渑c買方訂立的貨物銷售/服務(wù)合同所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給保理商（提供保理服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)），由保理商向其提供資金融通、買方資信評估、銷售賬戶管理、信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保、賬款催收等一系列服務(wù)的綜合金融服務(wù)方式。它是商業(yè)貿(mào)易中以托收、賒賬方式結(jié)算貨款時(shí)，賣方為了強(qiáng)化應(yīng)收賬款管理、增強(qiáng)流動(dòng)性而采用的一種委托第三者（保理商）管理應(yīng)收賬款的做法。什么是保理業(yè)務(wù)保理業(yè)務(wù)是指賣方、供應(yīng)商或出口商與保理商之間存在的一種契約關(guān)系。根據(jù)該契約，賣方、供應(yīng)商或出口商將其現(xiàn)在或?qū)?/p>

2、來的基于其與買方（債務(wù)人）訂立的貨物銷售或服務(wù)合同所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給保理商，由保理商為其提供貿(mào)易融資、銷售分戶賬管理、應(yīng)收賬款的催收、信用風(fēng)險(xiǎn)控制與壞賬擔(dān)保等服務(wù)中的至少兩項(xiàng)。適用范圍：金融業(yè)使用人群：賣方、供應(yīng)商實(shí)質(zhì)：契約類型保理細(xì)則有追索權(quán)保理1無追索權(quán)保理2折扣保理56到期保理61明保理3暗保理4保理的分類有追索權(quán)無追索權(quán)明保理暗保理到期保理折扣保理指供應(yīng)商將應(yīng)收賬款的債權(quán)轉(zhuǎn)讓保理商，供應(yīng)商在得到款項(xiàng)之后，如果購貨商拒絕付款或無力付款，保理商有權(quán)向供應(yīng)商進(jìn)行追索，要求償還預(yù)付的貨幣資金。由保理商獨(dú)自承擔(dān)購貨商拒絕付款或無力付款的風(fēng)險(xiǎn)。供應(yīng)商在與保理商開展了保理業(yè)務(wù)之后就等于將全部

3、的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給了保理商供貨商在債權(quán)轉(zhuǎn)讓的時(shí)候應(yīng)立即將保理情況告知購貨商，并指示購貨商將貨款直接付給保理商。購貨商排除在保理業(yè)務(wù)之外，由銀行和供貨商單獨(dú)進(jìn)行保理業(yè)務(wù)，在到期后供貨商出面進(jìn)行款項(xiàng)的催討，收回之后再交給保理商。保理商在收到出口商提交的、代表應(yīng)收賬款的銷售發(fā)票等單據(jù)時(shí)并不向出口商提供融資，而是在單據(jù)到期后，向出口商支付貨款。無論到時(shí)候貨款是否能夠收到，保理商都必須支付貨款。當(dāng)出口商將代表應(yīng)收賬款的票據(jù)交給保理商時(shí)，保理商立即以預(yù)付款方式向出口商提供不超過應(yīng)收賬款80%的融資，剩余20%的應(yīng)收賬款待保理商向債務(wù)人（進(jìn)口商）收取全部貨款后，再行清算。保理流程保理公司銷貨方購貨方1.銷售商

4、品2.申請辦理保理3.調(diào)查雙方資信及交易情況4.發(fā)放融資5.書面通知（公開保理）6.提示付款7.到期付款8.扣收融資本息保理區(qū)分項(xiàng)目銀行保理商業(yè)保理側(cè)重點(diǎn)融資綜合服務(wù)（調(diào)查、催收、管理、結(jié)算、融資、擔(dān)保等）考察點(diǎn)賣家資信、充足抵押、銀行授信額度應(yīng)收賬款質(zhì)量、買家信譽(yù)、貨物質(zhì)量等因此，如果通過商業(yè)保理的形式把債權(quán)轉(zhuǎn)嫁給保理公司，就可以實(shí)現(xiàn)對賬款的盤活，提高其現(xiàn)金流的使用效率。有數(shù)據(jù)顯示使用保理的企業(yè)比不使用的企業(yè)平均利潤水平高出10%以上。保理總結(jié)商業(yè)保理本身是一個(gè)很大的市場，現(xiàn)在國內(nèi)很多企業(yè)資金鏈緊張，一個(gè)重要原因是很多企業(yè)被應(yīng)收賬款占用了太大的流動(dòng)資金，導(dǎo)致自身資金循環(huán)不順。而保理業(yè)務(wù)的

5、初衷就是以企業(yè)對外的應(yīng)收帳款為標(biāo)的，為企業(yè)提供融資，相當(dāng)于企業(yè)以一定的代價(jià)提前將應(yīng)收賬款收回來使用。而現(xiàn)在國內(nèi)商業(yè)保理業(yè)務(wù)量還很小，所以從市場空間來說，商業(yè)保理的前景很好。