資源描述：
《創(chuàng)業(yè)板及ipo重啟資料 全套資料》由會(huì)員上傳分享，免費(fèi)在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在教育資源-天天文庫。
1、《首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市申請(qǐng)文件（征求意見稿）》的起草說明《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第Ｘ號(hào)--首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市申請(qǐng)文件（征求意見稿）》的起草說明根據(jù)《公司法》、《證券法》、《首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市管理暫行辦法》（證監(jiān)會(huì)令第61號(hào)，以下簡(jiǎn)稱《管理辦法》）的有關(guān)規(guī)定，在借鑒主板申請(qǐng)文件準(zhǔn)則的基礎(chǔ)上，制定了《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第X號(hào)--首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市申請(qǐng)文件（征求意見稿）》（以下簡(jiǎn)稱創(chuàng)業(yè)板申請(qǐng)文件準(zhǔn)則）。一、創(chuàng)業(yè)板申請(qǐng)文件準(zhǔn)則起草的原則1、充分借鑒主板申請(qǐng)文件準(zhǔn)則
2、。根據(jù)《證券法》的規(guī)定，創(chuàng)業(yè)板與主板對(duì)公開發(fā)行股票同樣實(shí)行核準(zhǔn)制。因此，對(duì)主板申請(qǐng)文件準(zhǔn)則行之有效的規(guī)定，創(chuàng)業(yè)板仍繼續(xù)沿用。2、突出創(chuàng)業(yè)板特色。針對(duì)創(chuàng)業(yè)板企業(yè)成長性高、業(yè)績不穩(wěn)定、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)高的特點(diǎn)，為推動(dòng)建立具有責(zé)任約束和權(quán)力制衡的機(jī)制，明確創(chuàng)業(yè)板發(fā)行上市相關(guān)各方的責(zé)任，實(shí)現(xiàn)各市場(chǎng)主體"各司其職、各盡其能、各負(fù)其責(zé)、各擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)"，創(chuàng)業(yè)板申請(qǐng)文件準(zhǔn)則增加了部分文件要求，強(qiáng)化相關(guān)主體的責(zé)任。二、申請(qǐng)文件目錄的基本架構(gòu)申請(qǐng)文件目錄共分六章，分別為：（一）招股說明書與發(fā)行公告；（二）發(fā)行人關(guān)于本次發(fā)行的申請(qǐng)及授權(quán)文件；（三）保薦人和證券服務(wù)機(jī)構(gòu)文件；
3、（四）發(fā)行人的設(shè)立文件；（五）與財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料相關(guān)的其他文件；（六）其他文件。三、申請(qǐng)文件的內(nèi)容體系及其特色為推動(dòng)建立創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)化約束機(jī)制，加強(qiáng)市場(chǎng)相關(guān)責(zé)任主體的責(zé)任意識(shí)，督促責(zé)任主體各司其職、各負(fù)其責(zé)，創(chuàng)業(yè)板申請(qǐng)文件準(zhǔn)則總體框架與主板保持一致，就是以招股說明書為主體，以發(fā)行人的申請(qǐng)及授權(quán)文件、保薦人和證券服務(wù)機(jī)構(gòu)文件等為支持的內(nèi)容體系。為了突出創(chuàng)業(yè)板特點(diǎn)，進(jìn)一步強(qiáng)化發(fā)行申報(bào)的責(zé)任機(jī)制，創(chuàng)業(yè)板較之主板還要求發(fā)行人增加提供下列文件：（一）發(fā)行人控股股東、實(shí)際控制人對(duì)招股說明書的確認(rèn)意見。為加強(qiáng)發(fā)行人控股股東、實(shí)際控制人對(duì)發(fā)行人信息披露的責(zé)任，根
4、據(jù)《管理辦法》的規(guī)定，創(chuàng)業(yè)板申請(qǐng)文件準(zhǔn)則要求提供發(fā)行人控股股東、實(shí)際控制人對(duì)招股說明書的確認(rèn)意見，確認(rèn)招股說明書中與其相關(guān)的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，且不存在指使發(fā)行人違反規(guī)定披露信息，或者指使發(fā)行人披露有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏的信息的情形。（二）保薦人關(guān)于發(fā)行人成長性的專項(xiàng)意見。根據(jù)《管理辦法》的規(guī)定，保薦人應(yīng)當(dāng)對(duì)發(fā)行人的成長性出具專項(xiàng)意見，發(fā)行人為自主創(chuàng)新企業(yè)的，還應(yīng)當(dāng)在專項(xiàng)意見中說明發(fā)行人的自主創(chuàng)新能力。創(chuàng)業(yè)板申請(qǐng)文件準(zhǔn)則要求保薦人將該專項(xiàng)意見作為發(fā)行保薦書的附件，并作為發(fā)行人申請(qǐng)文件的必備文件，以強(qiáng)化保薦人的專業(yè)職責(zé)和盡職調(diào)查義
5、務(wù)，服務(wù)于創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)促進(jìn)自主創(chuàng)新和其他成長性企業(yè)發(fā)展的定位。此外，根據(jù)新頒布的《發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第27號(hào)--發(fā)行保薦書和發(fā)行保薦工作報(bào)告》（證監(jiān)會(huì)公告[2009]4號(hào)），增加提供發(fā)行保薦工作報(bào)告的要求。（三）發(fā)行人關(guān)于公司設(shè)立以來股本演變情況的說明及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的確認(rèn)意見。為加強(qiáng)發(fā)行人股本演變情況的披露，《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第X號(hào)--創(chuàng)業(yè)板公司招股說明書（征求意見稿）》（以下簡(jiǎn)稱創(chuàng)業(yè)板招股說明書準(zhǔn)則）要求發(fā)行人在招股說明書正文披露其本次發(fā)行前的股本結(jié)構(gòu)及股東情況，對(duì)公司設(shè)立以來的具體股
6、本演變情況以招股說明書附件的形式詳細(xì)披露。為與創(chuàng)業(yè)板招股說明書準(zhǔn)則相銜接，創(chuàng)業(yè)板申請(qǐng)文件準(zhǔn)則將發(fā)行人關(guān)于公司設(shè)立以來股本演變情況的說明及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的確認(rèn)意見增列為申請(qǐng)文件的必備文件。（四）發(fā)行人律師關(guān)于發(fā)行人董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、發(fā)行人控股股東和實(shí)際控制人在相關(guān)文件上簽名蓋章的真實(shí)性的鑒證意見。鑒于上市公司偽造或變?cè)彀l(fā)行人董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員簽名的情形時(shí)有發(fā)生，創(chuàng)業(yè)板申請(qǐng)文件準(zhǔn)則要求發(fā)行人提供其律師對(duì)發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、發(fā)行人控股股東和實(shí)際控制人在相關(guān)文件上簽名蓋章的真實(shí)性的鑒證意見。（五）根據(jù)《證券法
7、》及創(chuàng)業(yè)板招股說明書準(zhǔn)則對(duì)信息披露責(zé)任主體的要求，創(chuàng)業(yè)板申請(qǐng)文件準(zhǔn)則相應(yīng)地要求除發(fā)行人董事外，發(fā)行人的監(jiān)事、高級(jí)管理人員也應(yīng)對(duì)申請(qǐng)文件的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性進(jìn)行承諾。證監(jiān)會(huì)公告[2009]14號(hào) 為保護(hù)投資者合法權(quán)益，引導(dǎo)投資者理性參與證券投資，促進(jìn)創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)健康發(fā)展，我會(huì)制定了《創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)投資者適當(dāng)性管理暫行規(guī)定》，現(xiàn)予公布，自2009年7月15日起施行?！ ≈袊C券監(jiān)督管理委員會(huì) 二〇〇九年六月三十日 創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)投資者適當(dāng)性管理暫行規(guī)定 第一條為保護(hù)投資者合法權(quán)益
8、，提示創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，引導(dǎo)投資者理性參與證券投資，促進(jìn)創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)健康發(fā)展，根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》、《首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市管理暫行辦法》等法規(guī)和規(guī)章，制定本規(guī)定?！?/p>
