轉(zhuǎn)型期養(yǎng)老保險制度的補(bǔ)充途徑--消費(fèi)養(yǎng)老模式設(shè)計

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1、.轉(zhuǎn)型期養(yǎng)老保險制度的補(bǔ)充途徑——消費(fèi)養(yǎng)老模式設(shè)計陸曦張繼肖（天津工業(yè)大學(xué)天津市河?xùn)|區(qū)成林道63號300160）中文摘要：人口老齡化對養(yǎng)老保障制度提出了嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。本文主要立足于我國正處于經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型期的大背景，以消費(fèi)及養(yǎng)老保障為主要視角，通過對現(xiàn)行養(yǎng)老保險制度的分析，提出了“消費(fèi)養(yǎng)老”概念，闡述了消費(fèi)養(yǎng)老保障模式的內(nèi)涵及理論架構(gòu)，探討了該模式的運(yùn)行機(jī)制及可操作性，并對其發(fā)展前景進(jìn)行了預(yù)測，以期為推廣消費(fèi)養(yǎng)老保險項目提供一定的理論和政策依據(jù)，對完善我國養(yǎng)老保險制度具有一定的現(xiàn)實意義。中文關(guān)鍵詞：經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型消費(fèi)養(yǎng)老理論架構(gòu)前景預(yù)測“十二五”時期是我國以經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型為突

2、出特點(diǎn)的社會變遷關(guān)鍵時期。擴(kuò)大內(nèi)需、保障民生、全面建設(shè)小康社會、實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量的穩(wěn)步增長是現(xiàn)階段的首要任務(wù)。與此同時，比較西方國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展到一定階段后才出現(xiàn)的老齡化問題，據(jù)2010年全國人口普查統(tǒng)計數(shù)據(jù)，我國60歲以上老年人口已達(dá)1.77億，占總?cè)丝诘?3.26%，標(biāo)志著中國已提前進(jìn)入老齡化且老齡化進(jìn)程正逐步加快。轉(zhuǎn)型期我國養(yǎng)老保險制度正面臨著嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。一、經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型背景下的養(yǎng)老保險制度分析盡管社保解決了部分老年人的最低生活保障問題，但尚處于未定型的探索階段。對個人而言，不僅覆蓋面窄，繳費(fèi)率高，而且保險金額較低；從政府層面，存在統(tǒng)籌層次低、養(yǎng)老保險收支嚴(yán)重

3、不平衡、養(yǎng)老保險轉(zhuǎn)軌成本高及養(yǎng)老保險基金保值增值能力低等問題[1]。長期以來，國家養(yǎng)老金支不抵收，養(yǎng)老保險基金總額嚴(yán)重虧損的現(xiàn)狀，迫使國家財政補(bǔ)貼逐年提高。據(jù)中央臺2011年1月31日報道，中央財政日前下?lián)莛B(yǎng)老保險補(bǔ)助資金282.3億元，但仍與目前上萬億的虧空數(shù)目相差甚遠(yuǎn)。從《2006年中國城鄉(xiāng)老年人口狀況追蹤調(diào)查》報告中得知，城市享受退休（養(yǎng)老）金的老年人平均月領(lǐng)取退休金為990元，農(nóng)村為684元，只占在職時收入的30%甚至更低?？梢?，要維持原有的生活水平，只靠國家提供的社保是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，亟需加大養(yǎng)老金個人賬戶的儲蓄積累做為對養(yǎng)老基金的有效補(bǔ)充。我國正處

4、在經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)深度調(diào)整的關(guān)鍵時期，在全球性的大背景下，擴(kuò)大內(nèi)需是中國經(jīng)濟(jì)持續(xù)增長的關(guān)鍵，提振全民消費(fèi)是現(xiàn)階段的重要目標(biāo)。而補(bǔ)充養(yǎng)老基金需要個人長期不間斷的進(jìn)行資金投入，對普通國民來說勢必影響當(dāng)期消費(fèi)，不僅導(dǎo)致生活質(zhì)量的下降，還會影響社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，不符合轉(zhuǎn)型期我國擴(kuò)大內(nèi)需的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整目標(biāo)。近年來居民消費(fèi)率的下降趨勢及儲蓄上升現(xiàn)象表明了人們對養(yǎng)老保障的擔(dān)憂。面臨經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型和人口老齡化的雙重壓力，既要積極推進(jìn)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型期擴(kuò)大內(nèi)需的戰(zhàn)略目標(biāo)，又要應(yīng)對人口老齡化的加劇對我國養(yǎng)老保險制度提出新的要求的挑戰(zhàn)，如何做到既放心消費(fèi)，又安心養(yǎng)老,是需要深入探討的新問題。要完善社會

5、養(yǎng)老保險制度，多渠道、多途徑彌補(bǔ)現(xiàn)行制度的不足，目標(biāo)之一是要與當(dāng)前經(jīng)濟(jì)體制相適應(yīng)，與經(jīng)濟(jì)發(fā)展配套實施。從目前來看，現(xiàn)行社?；静糠譂M足普遍需要，體現(xiàn)了公平性；各類儲蓄型的補(bǔ)充部分其收益屬于個人產(chǎn)權(quán)，依資金投入不等則實際享受的保障待遇差別較大，可以體現(xiàn)差別性。但在實踐中，前者由于含有政府強(qiáng)制性的成分而進(jìn)展迅速，后者卻因缺乏激勵而遠(yuǎn)遠(yuǎn)滯后。增加國民收入和提高個人對社會保險責(zé)任的認(rèn)識水平是轉(zhuǎn)型期建立和健全養(yǎng)老保險制度的重要條件，然而關(guān)鍵還在于設(shè)計一個適合中國國情及可操作性強(qiáng)的，同時具有拉動消費(fèi)及保障民生特征的補(bǔ)充型養(yǎng)老保險模式...，在不斷完善的養(yǎng)老保障制度中較

6、好的體現(xiàn)公平和效率的聯(lián)動發(fā)展。二、消費(fèi)養(yǎng)老概念的提出新經(jīng)濟(jì)觀點(diǎn)認(rèn)為，消費(fèi)是指消費(fèi)者通過獲得產(chǎn)品、服務(wù)并升級到體驗而得到不斷增長的物質(zhì)和文化需求的滿足的過程。消費(fèi)也可以看做是一種投資，其投資價值表現(xiàn)在消費(fèi)的倍增可以對生產(chǎn)的倍增起到價值實現(xiàn)意義上的平衡作用，從而使生產(chǎn)價值的增值得到更充分的實現(xiàn)[4]。從這點(diǎn)來看，消費(fèi)者才是對社會資本起到增值作用的真正意義上的最大貢獻(xiàn)者，其增值所獲得的巨大利潤理所當(dāng)然要根據(jù)貢獻(xiàn)大小按比例返還，才能激勵消費(fèi)者的主權(quán)行為，從而實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的良性循環(huán)?？梢娤M(fèi)資本化理論不是以技術(shù)，而是以人自身的經(jīng)濟(jì)行為變化為依據(jù)而提出的。圖(1)表示

7、了消費(fèi)資本化理論下從消費(fèi)轉(zhuǎn)化為投資的關(guān)系及過程?！跋M(fèi)養(yǎng)老”是近年來國內(nèi)養(yǎng)老保障領(lǐng)域里的一個新名詞，雖然目前還沒有一個規(guī)范的定義，但許多專家都進(jìn)行了相關(guān)闡述，從各方面的資料看，“消費(fèi)養(yǎng)老”實際上是指從“消費(fèi)行為資本化”觀點(diǎn)出發(fā)，考慮消費(fèi)者在購買產(chǎn)品后，商家或企業(yè)應(yīng)該把消費(fèi)者的消費(fèi)視為對他們的投資，應(yīng)定期把該投資所獲得的利潤按一定的比例返還給消費(fèi)者，并將讓利所得全部記入個人養(yǎng)老金賬號，消費(fèi)者達(dá)到退休年齡后就可以享受到一筆養(yǎng)老金作為對社保的補(bǔ)充[3]。商家或企業(yè)通過加盟這種營銷機(jī)制從而擁有穩(wěn)定的客源，在“利”的博弈中達(dá)到買賣雙方共贏。當(dāng)然，正確認(rèn)識消費(fèi)資本化理

8、論是非常必要的。消費(fèi)就是消費(fèi)，對消費(fèi)的研究應(yīng)始終建立在基本消費(fèi)行為