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《酒店財務部運作手冊》由會員上傳分享，免費在線閱讀，更多相關內(nèi)容在行業(yè)資料-天天文庫。
1、運作手冊財務部財務部2工作任務2機構的設置及其崗位職責2財務部業(yè)務主管人員崗位職責及工作程序2財務部各工作組崗位責任制和操作流程一、工作任務財務部是整個酒店的獨立機構，負責整間酒店的經(jīng)濟核算及財務管理，它的任務是：1、管好用好資金，增加企業(yè)收入酒店財務部要正確組織和使用好各項資金，要有計劃地調(diào)動資金，實現(xiàn)崐資金收支在數(shù)量上和時間上的平衡。要及時分析資金的使用情況，如發(fā)現(xiàn)不合理的資金占用，要及時采取措施。2、降低成本降低成本是酒店財務管理的重要任務，因為成本降低了，這意味著節(jié)省了人力和物力，就能增加企業(yè)的盈利。3、正確分配收入在分配
2、收入時，要正確處理好國家，企業(yè)和職工利益關系。4、加強財務監(jiān)督，執(zhí)行財務制度財務監(jiān)督是利用價值形式對酒店經(jīng)營活動進行監(jiān)督。5、參與經(jīng)營決策酒店財務部必須參據(jù)資料，測量指標，提供可靠數(shù)據(jù)，參與經(jīng)營決策?？偟膩碚f，財務部是酒店總經(jīng)理對整個酒店經(jīng)營管理工作的參謀和管家的職能機構，擔負酒店經(jīng)濟效益總核算，指導各業(yè)務部門增加營業(yè)收入，節(jié)約開支的任務。二、機構的設置及其崗位職責酒店財務部一般分為三大部份：會計操作部、甩本控制部、會計部。1、會計操作部負責管理房務，餐廳，商場及其它營業(yè)部門的收銀員，負責夜間核數(shù)和營業(yè)核數(shù)，弄清財務入帳前的有關營
3、業(yè)收入的準確數(shù)字。處理好客人食，住等簽單后應收帳款的控制和追收工作，運用各種方法及時追回客人欠下的各項帳款，盡可能減少酒店壞帳損失。2、成本控制部掌握房務，餐飲和其它營業(yè)部門的實際成本，在沒有存貨的情況下測算各個餐廳毛利，與餐飲部一起制定食品成本單價和售價，協(xié)助生產(chǎn)部門進行月終盤點。負責酒店各項飲食原料，物料和財產(chǎn)的驗收及入倉保管，發(fā)貨等工作，為各個業(yè)務部門及時提供各項成本費用。3、會計部a)負責收集各項業(yè)務每天回收的營業(yè)收入數(shù)(包括現(xiàn)金,支票,信用卡等)及支出的現(xiàn)金。b)對收入組，成本組和應收組提供的月終報表和總出納核對相符的數(shù)
4、字，以及本部門平日發(fā)生的各項費用支出數(shù)編制會計分錄，進行會計核算。月終編制會計報表，根據(jù)完成預算前期完成數(shù)字，進行分析對比，提出改進意見。三、財務部業(yè)務主管人員崗位職責及工作程序1、正、副財務總監(jiān)工作職責及工作程序控制預算案；指導制定公司改革及程序；合約及牌照；高級行政人員的有關資料及其它福利；管理現(xiàn)金流量；貸款及貨幣兌換和監(jiān)督信貸部；一般會計事務；收入核算事務；成本部及酒店旅游部，商場部事務；以及與采購部通力合作。a)監(jiān)督編制綜合會計決算表,預算表,現(xiàn)金流量報表及周期性管理報告工作，并提出意見。b)管理酒店內(nèi)日常財務會計工作，以
5、及對酒店內(nèi)之財務保持有效之管理。c)提議獎金額及工資率，雇用及停止雇用會計人員。d)設立會計系統(tǒng)及內(nèi)部控制，并定期檢查。e)確保適當成本定價,現(xiàn)金流量及其控制。f)與市場調(diào)查,飲食,采購部人員及酒店內(nèi)其它部門聯(lián)絡好；就法律問題與總經(jīng)理咨商。2、會計操作經(jīng)理工作職責及工作程序a)以身作則帶領轄下員工，嚴格執(zhí)行<<員工手則>>和各項規(guī)章制度。b)每天檢查所屬員工的儀容儀表，服務態(tài)度和工衣工號牌(員工證)穿戴情況。c)負責所屬員工出勤考核和登記工作。d)對所屬員工進行培訓，每季度對員工進行業(yè)務考核一次，并對考核試卷作出評估。e)每月兩次
6、組織員工進行政治學習和業(yè)務學習,了解所屬員工的思想及生活動態(tài)和業(yè)務熟練程度。f)督促和檢查員工對執(zhí)行外匯管理規(guī)定，外匯代兌規(guī)定，現(xiàn)金管理制度，銀行信用卡使用規(guī)定，帳單及發(fā)票管理規(guī)定情況。a)檢查各旅行社,團,合約單位，公司長房，各記帳單位的帳務結算是否正確，并督促員工對應收款項及時追收入庫。b)督促收入會計按部門辦公室的帳務處理規(guī)定，及時銜接帳務核對出納現(xiàn)金和票證，按時編報平衡報表。c)督促夜間稽核及時完成數(shù)字平衡，并做當天營業(yè)報表。d)督促各收款班組的現(xiàn)金，票證及時交收，定期和不定期抽查各收款人員的業(yè)務周轉(zhuǎn)金及備用金。e)督促和
7、教育所屬員工愛護和正確使用各種機械設備，如電腦,電腦收銀機,打字機,碎紙機,打印機等，保證各項設備正常運轉(zhuǎn)。f)接受和處理客人投訴，并作出記錄向財務總監(jiān)匯報。g)每天上班必須先檢查帳單數(shù)據(jù)和上班的留言，稽核報告，對稽核報告中需要進行處理的內(nèi)容及時作出處理或向財務總監(jiān)報告。1、成本總監(jiān)工作職責和工作程序a)督促編制及審核飲食成本日報表，反映飲食成本的水平，以便對成本的控制及時采取相應的措施，保證飲食經(jīng)營收益。b)督促編制及審核飲食成本日報表和飲食部部門月度/年度累計經(jīng)營損益表及時反映飲食部各部門經(jīng)營損益狀況，為評估經(jīng)營實績，飲食經(jīng)營
8、決策及未來年度預算提供依據(jù)。c)組織監(jiān)督貨物月度盤點，核算反映成本的實際水平；監(jiān)督編制貨倉庫存帳目，反映流動資產(chǎn)價值；為貨物補充訂購提供資料，確保存貨，滿足酒店營業(yè)之需。d)組織監(jiān)督營業(yè)用具(O.E)季度盤點，促進營業(yè)用具的使用管理，降低損耗率，提
