小微企業(yè)融資難題問題研究 畢業(yè)論文

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1、重慶大學(xué)網(wǎng)絡(luò)教育學(xué)院畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）題目小微企業(yè)融資難題問題研究學(xué)生所在校外學(xué)習(xí)中心重慶AAAA校外學(xué)習(xí)中心批次層次專業(yè)132批次本科會(huì)計(jì)學(xué)學(xué)號(hào)學(xué)生指導(dǎo)教師AAAAAA起止日期2015.01.18—2015.05.167摘要小微企業(yè)是我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分,在經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中具有大企業(yè)無法替代的特殊的戰(zhàn)略地位。小企業(yè)作為活躍市場(chǎng)的基本力量，容納了社會(huì)上大多數(shù)的就業(yè)人員，在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)及解決就業(yè)和再就業(yè)過程中，發(fā)揮著重要作用。然而，小微企業(yè)在發(fā)展過程中遇到了融資難、稅費(fèi)多等諸多障礙，其中融資難已成為嚴(yán)重制約小微企業(yè)生存與

2、發(fā)展的瓶頸。解決小微企業(yè)融資難應(yīng)從以下幾方面著手：一是調(diào)整現(xiàn)行的信貸政策，加大對(duì)小微企業(yè)融資的支持力度；二是設(shè)立專門為小微企業(yè)融資服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)；三是大力發(fā)展場(chǎng)外交易市場(chǎng)；四是設(shè)立民間融資機(jī)構(gòu)；五是建立健全小微企業(yè)信用擔(dān)保體系。關(guān)鍵詞：小微企業(yè)融資現(xiàn)狀對(duì)策7目錄摘要I1引言12小微企業(yè)融資的現(xiàn)狀12.1內(nèi)部融資不足12.2通過金融機(jī)構(gòu)融資困難12.3非正式金融融資比例大、風(fēng)險(xiǎn)高22.4融資成本高，困境加劇23小微企業(yè)融資難的原因分析33.1內(nèi)部原因——小微企業(yè)自身因素33.2外部原因——小微企業(yè)融資環(huán)境因素34破解小微企

3、業(yè)融資難題的對(duì)策44.1強(qiáng)化政府支持與引導(dǎo)44.1.1建立和完善對(duì)小微企業(yè)融資的扶持政策體系44.1.2引導(dǎo)民間借貸規(guī)范健康發(fā)展44.1.3推進(jìn)小微企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)54.1.4推進(jìn)社會(huì)信用體系建設(shè)54.2完善融資市場(chǎng)體系，優(yōu)化金融服務(wù)54.2.1加大銀行對(duì)小微企業(yè)的金融服務(wù)力度54.2.2培育和發(fā)展小金融機(jī)構(gòu)體系54.2.3大力開展股票市場(chǎng)融資64.2.4大力開展債券融資64.2.5大力開展創(chuàng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)投資64.3加強(qiáng)自身建設(shè)，提升企業(yè)形象64.4健全法律法規(guī)體系75結(jié)語7參考文獻(xiàn)771引言改革開放以來，我國(guó)小微企業(yè)在繁

4、榮城鄉(xiāng)市場(chǎng)增加經(jīng)濟(jì)總量和財(cái)政收入緩解就業(yè)壓力和促進(jìn)社會(huì)穩(wěn)定等方面發(fā)揮著日益重要的作用隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的逐步確立，小微企業(yè)不僅對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的貢獻(xiàn)越來越大，而且已成為擴(kuò)大城鄉(xiāng)勞動(dòng)力就業(yè)的主渠道和科技創(chuàng)新的重要力量然而，由于受多種因素的影響，我國(guó)小微企業(yè)在發(fā)展過程中遭遇到了各項(xiàng)成本過高稅負(fù)過重和融資難等諸多障礙，其中，融資難已成為制約小微企業(yè)持續(xù)發(fā)展的瓶頸。2小微企業(yè)融資的現(xiàn)狀2011年7月，國(guó)家制定了《中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定》，將我國(guó)中小企業(yè)劃分為中型、小型、微型三種類型。這既有利于與國(guó)際接軌，又有利于區(qū)分中小微企業(yè)的不同情

5、況，實(shí)施更有針對(duì)性的政策措施，特別是加大對(duì)小微企業(yè)的扶持力度。在我國(guó)，除了在高新區(qū)的小微企業(yè)能夠獲得較多的科技金融創(chuàng)新政策支持外，小微企業(yè)普遍突出地存在融資渠道狹窄、融資量少、融資困難的問題。主要表現(xiàn)為：2.1內(nèi)部融資不足目前，我國(guó)大多數(shù)小微企業(yè)發(fā)展的資金主要靠自身的積累，內(nèi)部融資是小微企業(yè)融資的主要渠道，但受利潤(rùn)率和積累期的限制，其融資能力相當(dāng)有限。據(jù)統(tǒng)計(jì)，我國(guó)私營(yíng)企業(yè)資金來源的26%是依靠?jī)?nèi)部留存收益積累的資金，私營(yíng)企業(yè)中的小微企業(yè)這一比例更高。2.2通過金融機(jī)構(gòu)融資困難有關(guān)資料反映，當(dāng)前70%以上小微企業(yè)的主要資金

6、來源是自籌，通過銀行獲得所需資金的不到20%。銀行普遍存在對(duì)大中企業(yè)尤其是大企業(yè)“爭(zhēng)貸”和對(duì)小微企業(yè)“惜貸”的現(xiàn)象。在證券市場(chǎng)上，已經(jīng)推出的中小企業(yè)板和創(chuàng)業(yè)板是小微企業(yè)融資的良好機(jī)會(huì)，但高門檻、高成本成為小微企業(yè)上市融資的障礙。正在發(fā)展的小額貸款公司、風(fēng)險(xiǎn)投資基金、村鎮(zhèn)銀行等非銀行金融機(jī)構(gòu)，均有利于小微企業(yè)籌集發(fā)展資金，但規(guī)模不大、作用有限。目前，除了四大國(guó)有商業(yè)銀行外，7一些地方性股份制商業(yè)銀行就是小微企業(yè)最主要的資金來源，這些中小型金融機(jī)構(gòu)體制靈活、管理層級(jí)簡(jiǎn)化，能夠較好地為中小企業(yè)服務(wù)，但從地方性商業(yè)銀行自己的收益

7、角度考慮，它們不可能主動(dòng)地將小微企業(yè)融資放在首位。各種因素導(dǎo)致小微企業(yè)商業(yè)性融資面臨重重困難。2.3非正式金融融資比例大、風(fēng)險(xiǎn)高我國(guó)的儲(chǔ)蓄率高，民間資本充裕，特別是在一些經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)，民間的借貸市場(chǎng)很活躍。小微企業(yè)融資難的現(xiàn)狀使非正式金融融資活動(dòng)得以客觀地存在。但非正式金融融資多為地下或半地下狀態(tài)，缺乏必要的法律和制度的規(guī)范和制約，具有很高的風(fēng)險(xiǎn)。2.4融資成本高，困境加劇根據(jù)中國(guó)中小企業(yè)金融制度調(diào)查報(bào)告的數(shù)據(jù)顯示，中小企業(yè)普遍反映融資成本過高。目前中小企業(yè)融資成本一般包括：一是貸款利息，包括基本利息和浮動(dòng)部分，浮動(dòng)幅度

8、一般在20%以上；二是抵押物登記評(píng)估費(fèi)用，一般占融資成本的20%；三是擔(dān)保費(fèi)用，一般年費(fèi)率在3%；四是風(fēng)險(xiǎn)保證金利息。絕大多數(shù)金融機(jī)構(gòu)在放款時(shí)，以預(yù)留利息名義扣除部分貸款本金，中小企業(yè)實(shí)際得到的貸款只有本金的80%。以1年期貸款為例，中小企業(yè)實(shí)際支付的利息在9%左右，約高出銀行貸款率的40%以上。融資成本高一直是困擾