商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理第四章現(xiàn)金資產(chǎn)

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1、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理第四章現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)第一節(jié)現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成和作用一、現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成（一）庫(kù)存現(xiàn)金：指商業(yè)銀行保存在金庫(kù)中的現(xiàn)鈔和硬幣，主要用于應(yīng)付客戶(hù)提現(xiàn)和銀行本身的日常零星開(kāi)支。（二）在中央銀行存款法定存款準(zhǔn)備金:按法定比率向央行繳存的存款準(zhǔn)備金。超額準(zhǔn)備金（狹義）：存款準(zhǔn)備金賬戶(hù)中，超過(guò)了法定存款準(zhǔn)備金的部分存款。(三)存放同業(yè)存款：商業(yè)銀行存放在代理行和相關(guān)銀行的存款。(四)在途資金：也稱(chēng)托收未達(dá)款第一節(jié)現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成和作用二、現(xiàn)金資產(chǎn)的作用(一)保持清償力防范支付風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)銀行信譽(yù)(二)保持流動(dòng)性確保原有貸款和投資的易變

2、現(xiàn)性有利于銀行及時(shí)獲取新的貸款和投資機(jī)會(huì)(三)滿(mǎn)足法定存款準(zhǔn)備金的要求(四)同業(yè)清算及同業(yè)支付第二節(jié)資金頭寸的計(jì)算與預(yù)測(cè)一、資金頭寸及其構(gòu)成商業(yè)銀行的資金頭寸：是指商業(yè)銀行能夠運(yùn)用的資金。包括時(shí)點(diǎn)頭寸和時(shí)期頭寸兩種。時(shí)點(diǎn)頭寸是指銀行在某一時(shí)點(diǎn)上的可用資金；時(shí)期頭寸則是指銀行在某一時(shí)期的可用資金。(一)基礎(chǔ)頭寸指商業(yè)銀行的庫(kù)存現(xiàn)金與在中央銀行的超額準(zhǔn)備金之和。是商業(yè)銀行隨時(shí)可動(dòng)用的資金，也是一切資金清算的最終支付手段。庫(kù)存現(xiàn)金與超額準(zhǔn)備金二者可相互轉(zhuǎn)化。第二節(jié)資金頭寸的計(jì)算與預(yù)測(cè)（二）可用頭寸指商業(yè)銀行可動(dòng)用的全部可用資金，包括

3、基礎(chǔ)頭寸和銀行存放同業(yè)的存款。備付金（支付準(zhǔn)備金）：用于客戶(hù)提存和債權(quán)債務(wù)清償需要的資金?？少J頭寸：商業(yè)銀行可用于發(fā)放貸款和進(jìn)行投資的資金。二、資金頭寸的預(yù)測(cè)對(duì)銀行資金頭寸的預(yù)測(cè)事實(shí)上是對(duì)銀行流動(dòng)性需要量的預(yù)測(cè)。對(duì)銀行流動(dòng)性需要量的預(yù)測(cè)是銀行實(shí)施積極流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)。銀行資金頭寸的變化主要取決于存貸款的變化。存款預(yù)測(cè)的對(duì)象主要是易變性存款和準(zhǔn)變性存款。第二節(jié)資金頭寸的計(jì)算與預(yù)測(cè)表銀行主要資金來(lái)源與資金運(yùn)用資金來(lái)源（增加頭寸）資金運(yùn)用（減少頭寸）貸款利息和本金變現(xiàn)債券及到期債券存款增加其他負(fù)債增加發(fā)行新股新發(fā)放的貸款購(gòu)買(mǎi)債券

4、存款減少其他負(fù)債減少收購(gòu)股份表某銀行資金頭寸需要量預(yù)測(cè)月份存款總額存款的變化(+)所需準(zhǔn)備金的變化(-)貸款總額貸款的變化(-)頭寸剩余（+）或不足（-）12123456789101112593587589586591606620615616655635638643-6.0+2.0-3.0+5.0+15.0+14.0-5.0+1.0+39.0-20.0+3.0+5.0-0.6+0.2-0.3+0.5+1.5+1.4-0.5+0.1+3.9-2.0+0.3+0.5351356359356365357345330341341361

5、375386+5.0+3.0-3.0+9.0-8.0-12.0-15.0+11.0+0.0+20.0+14.0+11.0-10.4-1.2-3.0-4.5+21.5+24.6+10.5-10.1+35.1-38.0-11.3-6.5第二節(jié)資金頭寸的計(jì)算與預(yù)測(cè)存款量易變性存款線(xiàn)核心存款線(xiàn)期限第二節(jié)資金頭寸的計(jì)算與預(yù)測(cè)貸款量貸款趨勢(shì)線(xiàn)波動(dòng)線(xiàn)期限第二節(jié)資金頭寸的計(jì)算與預(yù)測(cè)商業(yè)銀行在進(jìn)行中長(zhǎng)期頭寸預(yù)測(cè)時(shí),還應(yīng)結(jié)合考慮其他資金來(lái)源和運(yùn)用的變化趨勢(shì)。預(yù)測(cè)的公式為：時(shí)期資金頭寸量=時(shí)點(diǎn)的可貨頭寸+存款增量+各種應(yīng)收債權(quán)+新增借入資金－貸款增

6、量－法定準(zhǔn)備金增量－各種應(yīng)付債務(wù)+內(nèi)部資金來(lái)源與運(yùn)用差額測(cè)算結(jié)果如果是正數(shù)，表明預(yù)測(cè)期末頭寸剩余，在時(shí)點(diǎn)可貸頭寸為正的情況下，可增加對(duì)盈利性資產(chǎn)的投放額度；若時(shí)期可貸頭寸為零或負(fù)數(shù)，則表明預(yù)測(cè)期期末資金匱乏，即使時(shí)點(diǎn)可貸頭寸為正，也不可過(guò)多安排期限較長(zhǎng)的資金投放第三節(jié)現(xiàn)金資產(chǎn)的管理現(xiàn)金資產(chǎn)是商業(yè)銀行維持其流動(dòng)性而必須持有的資產(chǎn)，它是銀行信譽(yù)的基本保證——從銀行安全性來(lái)講：其流動(dòng)性滿(mǎn)足得越好，安全性就越有保障?！獜你y行的營(yíng)運(yùn)成本來(lái)講：現(xiàn)金資產(chǎn)是一種微利或無(wú)利資產(chǎn)。現(xiàn)金資產(chǎn)占全部資產(chǎn)的比重越高，銀行的贏利性資產(chǎn)就越少。銀行現(xiàn)金資

7、產(chǎn)管理的目標(biāo)就是要在保證經(jīng)營(yíng)過(guò)程中流動(dòng)性需要的前提下，將持有現(xiàn)金資產(chǎn)的機(jī)會(huì)成本降低到最低程度，使現(xiàn)金資產(chǎn)達(dá)到適度的規(guī)模。作為銀行經(jīng)營(yíng)安全性和盈利性的杠桿，服務(wù)于銀行整體經(jīng)營(yíng)狀況最優(yōu)化目標(biāo)。第三節(jié)現(xiàn)金資產(chǎn)的管理一、現(xiàn)金資產(chǎn)管理原則（一）適度存量控制原則將銀行現(xiàn)金存量控制在適度規(guī)模上是現(xiàn)金資產(chǎn)管理的首要目標(biāo)?！媪窟^(guò)大，銀行付出的機(jī)會(huì)成本就會(huì)增加，從而影響銀行贏利性目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。——存量過(guò)小，客戶(hù)的流動(dòng)性需求得不到滿(mǎn)足，則會(huì)導(dǎo)致流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)增加，直接威脅到銀行的經(jīng)營(yíng)安全。適度存量控制：總量控制：現(xiàn)金持有總量。結(jié)構(gòu)控制：四類(lèi)資產(chǎn)合理結(jié)

8、構(gòu)第三節(jié)現(xiàn)金資產(chǎn)的管理（二）適時(shí)流量調(diào)節(jié)原則商業(yè)銀行資金始終處于運(yùn)動(dòng)的動(dòng)態(tài)過(guò)程之中，最初的存量適度狀態(tài)會(huì)被新的不適度狀態(tài)所替代。銀行必須根據(jù)業(yè)務(wù)過(guò)程中的現(xiàn)金流量變化情況，適時(shí)調(diào)節(jié)現(xiàn)金資產(chǎn)流量?！?dāng)一定時(shí)期內(nèi)現(xiàn)金資產(chǎn)流入大于流出時(shí)，銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)存量就會(huì)上升，因而需要及時(shí)的將