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1、福建省國家稅務(wù)局綜合納稅服務(wù)平臺Version:1.2.0網(wǎng)上辦稅增值稅一般納稅人網(wǎng)上申報操作手冊Date:<2012-11-20>福建省國家稅務(wù)局綜合納稅服務(wù)平臺系統(tǒng)增值稅一般納稅人操作手冊版本1.2.0Confidential福建省國家稅務(wù)局,2012Page18of18福建省國家稅務(wù)局綜合納稅服務(wù)平臺Version:1.2.0網(wǎng)上辦稅增值稅一般納稅人網(wǎng)上申報操作手冊Date:<2012-11-20>目錄1.申報前的準備32.申報流程32.1登陸網(wǎng)上辦稅大廳32.2進入申報系統(tǒng)42.3填寫申報表52.3.1功能菜單52.3.2填寫申報表62.3.3填表介紹72.3.4票表比對內(nèi)容13
2、3.查詢和打印143.1繳款情況查詢和手動繳款143.2一窗式比對信息查詢153.3申報結(jié)果查詢16Confidential福建省國家稅務(wù)局,2012Page18of18福建省國家稅務(wù)局綜合納稅服務(wù)平臺Version:1.2.0網(wǎng)上辦稅增值稅一般納稅人網(wǎng)上申報操作手冊Date:<2012-11-20>1.申報前的準備1）電腦系統(tǒng)要求windows2000及以上，IE瀏覽器版本為6.0。2）電腦安裝JAVA虛擬機。3）上網(wǎng)注冊并打印申請表到所屬稅局開通網(wǎng)上辦稅。4)把www.fj-n-tax.gov.cn加入到信任域。第二步和第四步請參閱操作手冊中“第一冊”。2.申報流程2.1登陸網(wǎng)上辦稅
3、大廳1）打開IE瀏覽器，登陸福建省國家稅務(wù)局網(wǎng)站，點擊進入辦稅服務(wù)大廳。2）輸入“稅務(wù)登記號”和“密碼”點擊進入網(wǎng)上辦稅系統(tǒng)。Confidential福建省國家稅務(wù)局,2012Page18of18福建省國家稅務(wù)局綜合納稅服務(wù)平臺Version:1.2.0網(wǎng)上辦稅增值稅一般納稅人網(wǎng)上申報操作手冊Date:<2012-11-20>3）點擊“申報征收”或“納稅申報”菜單鏈接進入稅種選擇界面。2.2進入申報系統(tǒng)核對對應(yīng)的申報表類型為“增值稅申報表（一般納稅人）”后，點擊“進入申報”按鈕登錄進增值稅一般納稅人網(wǎng)上申報子系統(tǒng)。注意事項：有發(fā)現(xiàn)個別的納稅人報的稅種是“增值稅一般納稅人”而顯示的是“增值
4、稅小規(guī)模納稅人”，這種情況的主要原因是增值稅認證資格文書存在問題，請先向稅收管理員說明此情況。讓稅收管理員核對一下資格文書是否到期。如再有問題再打技術(shù)服務(wù)熱線。Confidential福建省國家稅務(wù)局,2012Page18of18福建省國家稅務(wù)局綜合納稅服務(wù)平臺Version:1.2.0網(wǎng)上辦稅增值稅一般納稅人網(wǎng)上申報操作手冊Date:<2012-11-20>2.3填寫申報表2.3.1功能菜單功能介紹：“更新基礎(chǔ)資料”:系統(tǒng)帶出的企業(yè)的基本信息、附表2第35欄本期認證相符的全部防偽稅控增值稅專用發(fā)票等數(shù)據(jù)如果與實際數(shù)不一致。請點擊“更新基礎(chǔ)資料”，系統(tǒng)重新從防偽稅控等系統(tǒng)提取數(shù)據(jù)。出現(xiàn)這
5、種情況的原因是資料的更新是在你最后去認證發(fā)票的時間之前。如果更新之后，還是存在數(shù)據(jù)不一致的情況，請及時打服務(wù)支持電話聯(lián)系?！白鲝U此申報”:如果納稅人在執(zhí)行“正式提交”申報成功，還未繳納稅款，此時發(fā)現(xiàn)申報錯誤等問題須更正申報表的，可以讓稅收管理員或前臺在征管系統(tǒng)Ctais2.0刪除此申報表。然后通過此功能作廢此次申報，修正申報表后，重新申報。Confidential福建省國家稅務(wù)局,2012Page18of18福建省國家稅務(wù)局綜合納稅服務(wù)平臺Version:1.2.0網(wǎng)上辦稅增值稅一般納稅人網(wǎng)上申報操作手冊Date:<2012-11-20>2.3.2填寫申報表1）對應(yīng)表證書單稅種報表名稱主
6、/附表申報表名稱備注增值稅2003版增值稅(一般納稅人)主表2003版增值稅納稅申報表(適用于一般納稅人)必報資料附表一2003版增值稅納稅申報表附列資料一：本期銷售情況明細必報資料附表二2003版增值稅納稅申報表附列資料二：本期進項稅額明細必報資料附表三增值稅納稅申報表附列資料三：應(yīng)稅服務(wù)扣除項目明細用于營業(yè)稅改征增值稅的應(yīng)稅服務(wù)有扣除項目的納稅人填寫，其他納稅人不填寫其他附表2003版增值稅納稅申報表附列資料七：成品油購銷存情況明細表成品油企業(yè)，且當月有業(yè)務(wù)發(fā)生時，必填，否則無須填報固定資產(chǎn)進項稅額抵扣情況表必填四小票運輸發(fā)票抵扣清單當月有業(yè)務(wù)發(fā)生,須同時進行四小票數(shù)據(jù)采集（報盤核對
7、）。納內(nèi)防偽稅控的內(nèi)河及公路運輸不需要采集，只需采集由于增值稅運輸發(fā)票抵扣聯(lián)中的公路、內(nèi)河已經(jīng)歸入貨運防偽稅控系統(tǒng)管理，因此在此表中已經(jīng)不能錄入公路、內(nèi)河及聯(lián)運發(fā)票類型的數(shù)據(jù)四小票海關(guān)完稅憑證抵扣清單當月有業(yè)務(wù)發(fā)生,須同時進行四小票數(shù)據(jù)采集（報盤核對）2）填寫順序正常情況下請依序填表寫申報表及附表，即《成品油購銷存明細表》（沒有發(fā)生該業(yè)務(wù)的可以不填報）→“四小票導(dǎo)入”即《海關(guān)完稅憑證抵扣清單》、《增值稅運輸發(fā)票抵扣清單》→《稽核結(jié)果
