保險的職能、地位和作用

《保險的職能、地位和作用》由會員上傳分享，免費(fèi)在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在教育資源-天天文庫。

1、第四章保險的職能、地位和作用第一節(jié)保險的地位一、保險基金是社會后備基金的特殊形態(tài)（一）社會后備基金的含義是在社會總產(chǎn)品的國民收入中通過分配而形成的用來對付災(zāi)害事故損失的那部分基金。馬克思在《哥達(dá)綱領(lǐng)批判》中指出：社會總產(chǎn)品在進(jìn)行個人分配之前，要先進(jìn)行如下扣除：（1）用來補(bǔ)償消耗掉的那部分生產(chǎn)資料——補(bǔ)償基金（2）用來進(jìn)行擴(kuò)大再生產(chǎn)的追加部分——積累基金（3）用來應(yīng)付不事故和自然災(zāi)害的那部分——后備基金；然后才是消費(fèi)基金，用于滿足社會成員個人物質(zhì)生活需要和共同需要（二）社會后備基金的性質(zhì)馬克思在談到社會后備基金的性質(zhì)時說：“剩余價值的一部分必須充當(dāng)社會后備基金”，所

2、以，社會后備基金是對剩余產(chǎn)品的一種扣除，是一種具有專門用途的補(bǔ)償基金，既不能用做消費(fèi)基金，也不能用做積累基金。用圖表示：補(bǔ)償基金——補(bǔ)償消耗的生產(chǎn)資料社會總產(chǎn)品（C）積累基金國民收入后備基金（V+M）消費(fèi)基金（三）社會后備基金的構(gòu)成形式1．集中形式的社會后備基金（財政后備）國家財政預(yù)算中設(shè)置的一種專項(xiàng)貨幣基金，用于應(yīng)付意外支出和國民經(jīng)濟(jì)計劃執(zhí)行中的特殊需要如：特大自然災(zāi)害、外敵入侵、財政赤字2．分散形式的社會后備基金（自保基金）指各類經(jīng)濟(jì)單位自己提留的用于災(zāi)害事故損失補(bǔ)償?shù)馁Y金準(zhǔn)備如：中國石化總公司從84年7月開始試行“安全生產(chǎn)保證基金”，所屬企業(yè)每年按財產(chǎn)價值2

3、‰提取“自?；稹?．社會保障基金用于社會保障的資金：社會保險、社會救濟(jì)、社會福利、社會優(yōu)撫與安置4．保險形式的社會后備基金（保險基金）是社會后備基金的一種特殊形態(tài)，由各類保險組織通過收取保險費(fèi)建立主要通過商業(yè)經(jīng)營形式進(jìn)行組織管理在使用范圍和對象上有嚴(yán)格的專門性具有長期積累的特點(diǎn)建立和使用，體現(xiàn)了分散和集中相結(jié)合的優(yōu)點(diǎn)形態(tài)主要是貨幣基金從上面可以看出，～是社會后備基金的一種特殊形態(tài)。二、保險與社會保障（一）社會保險與社會保障社會保險是社會保障（社會救濟(jì)、社會福利、社會優(yōu)撫與安置、社會保險）最主要的形式和最核心的內(nèi)容社會保險：～是國家或政府通過立法形式，采取強(qiáng)制手段

4、對全體公民或勞動者因遭受年老、疾病、生育、傷殘、失業(yè)和死亡等社會特定風(fēng)險而暫時喪失或永久喪失勞動能力，失去生活來源或中斷勞動收入時的基本生活提供經(jīng)濟(jì)保障的一種制度，主要有：養(yǎng)老保險，失業(yè)保險，醫(yī)療保險，工傷保險和生育保險。（低水平，廣覆蓋）（二）商業(yè)保險與社會保險相同之處：1、以風(fēng)險存在為前提；2、以大數(shù)法則作為制定費(fèi)率的數(shù)理基礎(chǔ)；3、以建立保險基金作為提供保障的物質(zhì)基礎(chǔ)區(qū)別：雙方當(dāng)事人關(guān)系、性質(zhì)、舉辦主體、繳費(fèi)方式、保額確定、保障程度、保障標(biāo)的。（三）商業(yè)保險與社會保障：相互補(bǔ)充、相互競爭第二節(jié)保險的職能一、保險的基本職能1、分?jǐn)倱p失保險人通過向所有保險購買者收

5、取保險費(fèi)來分?jǐn)偲渲猩贁?shù)不幸者所遭受的災(zāi)害事故損失，即多數(shù)分少數(shù)人損失例子：由1000個農(nóng)民組成一個火災(zāi)保險社，每個農(nóng)民住宅價值為30000元，以往發(fā)生火災(zāi)的損失概率為1%這樣，總保險金額為30000×1000=3000萬元預(yù)計損失=3000×1%=30萬元30萬÷1000=300元則每戶農(nóng)民分?jǐn)?00元。2、補(bǔ)償損失（或經(jīng)濟(jì)給付）保險人根據(jù)保險合同對承保范圍內(nèi)的災(zāi)害事故損失向被保險人提供經(jīng)濟(jì)上的補(bǔ)償注意：補(bǔ)償損失在人身保險合同中被稱為“給付保險金”補(bǔ)償損失是保險的目的，分?jǐn)倱p失是實(shí)現(xiàn)補(bǔ)償?shù)氖侄?，兩者共同?gòu)成保險的基本職能，不可分割（二）保險的派生職能2006年《國

6、務(wù)院關(guān)于保險業(yè)改革發(fā)展的若干意見》（國十條）：保險具有經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償、資金融通和社會管理三大功能（由以前的“二元說——經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償和資金融通”轉(zhuǎn)變?yōu)椤叭f”）1、融通資金主要體現(xiàn)在兩方面(1)通過承保業(yè)務(wù)獲取并分流部分社會儲蓄(2)通過投資將積累的資金運(yùn)用出去,滿足未來的支付需要我國保險資金的運(yùn)用渠道根據(jù)我國保險法的規(guī)定,保險公司資金運(yùn)用,僅限于在銀行存款、買賣政府債券、買賣金融債券和國務(wù)院規(guī)定的其他資金運(yùn)用形式；保險公司運(yùn)用的資金和具體項(xiàng)目的資金占其資金總額的具體比例，由保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定。0910第一百零六條??保險公司的資金運(yùn)用必須穩(wěn)健，遵循安全性原則。????

7、保險公司的資金運(yùn)用限于下列形式：????（一）銀行存款；????（二）買賣債券、股票、證券投資基金份額等有價證券；????（三）投資不動產(chǎn)；????（四）國務(wù)院規(guī)定的其他資金運(yùn)用形式。????保險公司資金運(yùn)用的具體管理辦法，由國務(wù)院保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照前兩款的規(guī)定制定。隨著實(shí)際情況的不斷變化，保險資金運(yùn)用渠道不斷拓寬，并仍然在動態(tài)調(diào)整中，目前主要有：銀行存款（風(fēng)險小，收益低）政府債券企業(yè)債券股票證券投資基金基礎(chǔ)設(shè)施（2006年保監(jiān)會《保險資金間接投資基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目試點(diǎn)管理辦法》；京滬鐵路改造由保險提供800億元，占總投資50%；中國人壽投資10億萬元參加渤

8、海產(chǎn)業(yè)投資