詳細(xì)財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)規(guī)章制度(例范本)

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1、實(shí)用文檔財(cái)務(wù)管理制度目錄第一章總則┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄1第二章財(cái)務(wù)管理與會(huì)計(jì)核算體系┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄1第三章財(cái)務(wù)計(jì)劃管理┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄7第四章資金管理┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄9第七章費(fèi)用開支管理┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄15第八章財(cái)務(wù)開支的控制及審批權(quán)限┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄20第十二章財(cái)務(wù)部單據(jù)流程規(guī)范┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄44第一章總則第一條為提高公司財(cái)務(wù)管理與會(huì)計(jì)核算水平，逐步實(shí)現(xiàn)規(guī)范化、制度化、信息化的科學(xué)管理，達(dá)到對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)及收支全過程實(shí)行有效監(jiān)控，同時(shí)提高財(cái)務(wù)運(yùn)作效率的目的。

2、依據(jù)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《中華人民共和國(guó)公司法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》以及其他相關(guān)法規(guī)，結(jié)合公司的特點(diǎn)和管理要求制定本制度。第二條本制度制定的原則和宗旨是：改制先行、規(guī)范管理、穩(wěn)健高效、量入為出。充分調(diào)動(dòng)全員積極性、創(chuàng)造性，力求最合理、最有效地利用一切資源，用最壯大。第三條本制度經(jīng)必要的程序討論通過后，自2015年8月1日起施行，原有相關(guān)制度與本制度不符或有抵觸部分同時(shí)廢止。本制度由董事長(zhǎng)簽署轉(zhuǎn)發(fā)總經(jīng)理執(zhí)行，并授權(quán)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)具體解釋。第二章財(cái)務(wù)管理與會(huì)計(jì)核算體制第五條公司財(cái)務(wù)體制實(shí)行：垂直管理、分級(jí)運(yùn)作；賬款分管、相互監(jiān)控的財(cái)務(wù)管

3、理與會(huì)計(jì)核算機(jī)制。第六條財(cái)務(wù)管理與會(huì)計(jì)核算組織架構(gòu)圖文案大全實(shí)用文檔主管會(huì)計(jì)出納會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)總監(jiān)（二）各崗位職責(zé)：一、財(cái)務(wù)總監(jiān)崗位職責(zé)：（1）在總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下全面負(fù)責(zé)公司的財(cái)務(wù)管理工作；（2）編制各項(xiàng)目預(yù)算、財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、信貸融資計(jì)劃，擬訂資金籌措和使用方案，有效地使用資金；（3）監(jiān)督公司財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行與財(cái)務(wù)收支有關(guān)的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)及其經(jīng)濟(jì)效益；（4）建立健全經(jīng)濟(jì)核算制度，利用財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析；（5）協(xié)調(diào)財(cái)務(wù)部與各部門的關(guān)系，正確處理銀行、稅務(wù)部門關(guān)系；（6）及時(shí)與財(cái)務(wù)部人員溝通，不斷提高財(cái)務(wù)人員的素質(zhì)及公司的財(cái)務(wù)管理水平，督促檢查財(cái)務(wù)部

4、人員業(yè)務(wù)工作和公司財(cái)務(wù)核算，嚴(yán)格考核（7）財(cái)務(wù)部與各部門定期召開例會(huì),對(duì)本公司經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行檢查和分析,一經(jīng)發(fā)現(xiàn)薄弱環(huán)節(jié),及時(shí)采取措施,妥善處理解決；（8）審核公司財(cái)務(wù)報(bào)告及稅務(wù)報(bào)告，簽發(fā)材料、設(shè)備、費(fèi)用等資金的收支，協(xié)調(diào)與其他單位的資金往來與結(jié)算。（9）合理分配會(huì)計(jì)部門的人員的工作，承辦公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作；二、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)主管崗位職責(zé)：（1）具體執(zhí)行有關(guān)財(cái)務(wù)制度，帶領(lǐng)財(cái)務(wù)部人員完成公司的日常工作；（2）按照經(jīng)濟(jì)核算原則,定期檢查,分析公司財(cái)務(wù)、成本、費(fèi)用和利潤(rùn)的執(zhí)行情況，挖掘增收節(jié)支潛力，考核資金使用的效果，督促本公司有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費(fèi)用、提高

5、經(jīng)濟(jì)效益，及時(shí)向公司提出合理化建議（3）詳細(xì)審核財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)每張憑證、有關(guān)的內(nèi)容、數(shù)字、金額、期限、應(yīng)收應(yīng)付、手續(xù)等是否準(zhǔn)確無誤,簽名確認(rèn)無誤文案大全實(shí)用文檔3．負(fù)責(zé)抵扣聯(lián)認(rèn)證數(shù)據(jù)錄入，月底進(jìn)行進(jìn)項(xiàng)發(fā)票后臺(tái)認(rèn)證。4．填制相關(guān)科目的會(huì)計(jì)憑證。5．計(jì)算各類稅金，填列稅務(wù)報(bào)表進(jìn)行納稅申報(bào)。6．及時(shí)向主管傳達(dá)稅務(wù)信息及資料。7．將要負(fù)責(zé)“免、抵、退“稅管理系統(tǒng)，辦理出口退稅備案、申報(bào)退稅事項(xiàng)。（4）負(fù)責(zé)各項(xiàng)目的數(shù)據(jù)處理分析嗎，另在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)上交國(guó)家有關(guān)部門要求上報(bào)的資料：(包括報(bào)稅、納稅資料、統(tǒng)計(jì)資料等)；（5）完成總經(jīng)理與財(cái)務(wù)總監(jiān)交付的其他工作。（6）固定資

6、產(chǎn)管理與相關(guān)憑證的填制六、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)（應(yīng)收會(huì)計(jì)）崗位職責(zé)：1、應(yīng)收帳款的追收、往來帳核對(duì)、送貨單據(jù)的核對(duì)2、收取送貨單，在金蝶系統(tǒng)核對(duì)并生成發(fā)票（注意金額數(shù)量一致）；4、審核收款單據(jù)，監(jiān)督收款情況。在金蝶系統(tǒng)錄入收款單據(jù)，（金蝶，應(yīng)收臺(tái)賬下賬）5、編制對(duì)帳單、對(duì)帳，每月5號(hào)前編制應(yīng)收?qǐng)?bào)表，統(tǒng)計(jì)月銷售報(bào)表，制作帳齡分析報(bào)表及應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率，6、單據(jù)保管，整理單據(jù)，裝訂成冊(cè)，歸檔保管；7、協(xié)助追收貨款；8、財(cái)務(wù)主管交辦的其他相關(guān)事務(wù)七、出納崗位職責(zé)（１）認(rèn)真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度；（２）處理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，貨款要及時(shí)存繳銀行，不準(zhǔn)挪用現(xiàn)金和“白單抵庫(kù)”“

7、不準(zhǔn)簽發(fā)”“空頭支票”；（３）一切結(jié)算業(yè)務(wù)（包括銀行存款、現(xiàn)金）都必需按照財(cái)務(wù)規(guī)定以及開支范圍、內(nèi)容、標(biāo)準(zhǔn)辦理，不得弄虛作假，打埋伏，做到日清月結(jié)、帳目清楚，在金蝶系統(tǒng)逐日、逐筆地登記現(xiàn)金銀行存款日記帳；（４）管理好蓋有公司財(cái)務(wù)章的所有憑據(jù)及有價(jià)證券；（５）協(xié)助有關(guān)部門積極追收貨款及欠款，加快資金回籠和周轉(zhuǎn)使用；文案大全實(shí)用文檔（８）建立健全現(xiàn)金出納各種賬目，嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付過程；（９）嚴(yán)格支票管理制度，編制支票使用手續(xù)，使用支票須經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字后，方可生效。（8）開具發(fā)票、報(bào)稅：負(fù)責(zé)購(gòu)買、填開、核銷發(fā)票，匯總開票資料進(jìn)行抄稅。第七章費(fèi)用開支管理目的

8、：為嚴(yán)格控制非生產(chǎn)性費(fèi)用開支，防止鋪張浪費(fèi)，提倡勤儉節(jié)約，費(fèi)用包括：差旅費(fèi)、探親費(fèi)、職工福利及教育費(fèi)、業(yè)務(wù)費(fèi)