店鋪盤點制度

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1、第一章總論第一條本盤點辦法在于了解倉庫內(nèi)或其他場所內(nèi)人、財、物的實際數(shù)量及狀況。為了確保盤點的準確與時效、提高盤點效率，特制定本辦法，提供一套盤點計劃的做法以及步驟，作為管理運作執(zhí)行的依據(jù)?！　〉诙l盤點目的　　1．確定商品的庫存數(shù)量，并更正賬料不符的現(xiàn)象。　　2．檢查商品管理的績效，進而加以改進。　　3．計算損益，因為損益的大小與商品庫存有密切關系?！　?．人員盤點的目的在于掌握人力是否夠及人員升遷資格條件?！　?．掌握庫存現(xiàn)金狀況，及時發(fā)現(xiàn)異?，F(xiàn)象，予以糾正或改善并落實財會稽核辦法?！　〉诙卤P點范圍　　第三條盤點的

2、對象　　1．本公司（分公司）及其所屬各直營店；　　2．本公司所屬配送中心；　　3．特許經(jīng)營加盟店?！　〉谒臈l盤點范圍　　1．商品、物料、原料、半成品、營業(yè)器具；　　2．現(xiàn)金；　　3．人員；　　第三章商品編碼　　第五條對象與準則　　1．凡本公司所使用的原料、物料、商品、營業(yè)用品等。　　2．本公司的編碼方式采用有意義編碼，即依各類的屬性分別區(qū)分大分類，并給予代碼。　　第六條編碼運用與權責劃分　　1．各項商品、原材料、用品以一物一號為原則，由配送單位統(tǒng)一發(fā)碼后使用。2．若因各單位的特別需要，可由廠商直配的品項，應先填妥基本資料

3、表，經(jīng)配送單位的實際承辦人員建檔發(fā)碼后，方給予進貨。3．在緊急采購情況下，進貨后應填妥基本資料表，補送配送單位的實際承辦人員建檔補發(fā)碼?！　〉谄邨l商品編碼方式以國際編碼標準的CAN碼8碼為原則?！　?．第一位為國際原印條碼；　　2．第六七位流水碼；　　3．第八位電腦檢查碼?！　〉诎藯l原材料與成品品項編碼由采購組另行編列發(fā)布實施?！　〉谒恼律唐繁P點　　第九條作業(yè)架構　　第十條盤點方式　　1．財會部于年度開始，即提出年度盤點預定計劃。　　2．確定“盤點基準日”（決定需配合會計的決算）?！　?．盤點方式依期間區(qū)別為　　（1）定

4、期盤點；　　（2）不定期盤點——依實際需要而實施?！　〉谑粭l定期盤點期間及對象　　1．日盤——直營店及倉儲單位于營業(yè)后盤點；　　2．月盤——直營店營業(yè)中盤點；　　3．半年盤——每年_____月及_____月，直營店及倉儲單位于營業(yè)后盤點；　　4．年終盤點——直營店及倉儲單位于營業(yè)后盤點；　　5．停業(yè)盤點——（清算用）。　　第十二條不定期盤點實施時機　　1．盤點結果差異太大時；　　2．主管變動時；　　3．意外事件發(fā)生時；　　第十三條盤點作業(yè)職責劃分　　1．管理單位主管為盤點總召集人，部門責任為組織盤點人員、安排與分配工作

5、?！　?．財會單位主管為盤點副總召集人，部分責任為制作盤點單、管理與盤后的匯總報告?！　?．稽核為各受盤單位商品盤點的稽核?！　?．受盤單位負責切實執(zhí)行盤點工作。5．盤點小組應擬定盤點執(zhí)行計劃及各受盤單位自行盤點時的盤點計劃指導。盤點前應將環(huán)境清理好?！　?．營業(yè)部配合管理單位所屬的各店的分店輪流盤點?！　?．倉儲單位應事先進行組織培訓，才能擔負任務?！　〉谑臈l盤點人員的組成及職責　　1．由管理單位人員組成盤點小組，負責盤點工作的執(zhí)行?！　?．選取盤點人員前應先進行組織培訓，才能擔負任務。　　第十五條盤點人員組織培訓　

6、　1．訓練認識商品、設備；　　2．訓練盤點方法；　　3．實物演練盤點作業(yè)程序；　　4．各項報表或表格應用及填寫說明。　　第十六條盤點所用的報表或表格　　1．盤點單；　　2．盤點單管理清單；　　3．盤點庫存表；　　4．盤點日程表；　　5．盤點人員名冊；　　6．盤點現(xiàn)任區(qū)域分配表；　　7．盤點配置圖；　　8．廢品統(tǒng)計表；　　9．滯銷品待處理統(tǒng)計表；　　10．盤盈盤虧統(tǒng)計表；　　11．盤點匯總表；　　第十七條盤點作業(yè)程序　　1．盤點時間表的排定（1）盤點小組依據(jù)盤點基準日安排盤點時間并制作商品存貨盤點日程表，作為盤點時間的依據(jù)

7、?！　。?）盤點日程表應于盤點前兩周公告?！　?．盤點人員排定　?。?）管理單位協(xié)調(diào)盤點小組安排適當人選進行盤點工作分派，并制作盤點人員名冊?！　。?）盤點人員名冊應于盤點前兩周公告?！　〉谑藯l盤點前作業(yè)的實施1．盤點小組將盤點配置圖準備妥當。將各商品、物料、原料、半成品置放的區(qū)域以圖示按順序填入代號（例a,b,c）?！　?．盤點配置圖依區(qū)域劃分填入盤點人員，制成表單?！　?．配送單位應進行存貨結帳，并準備各受盤單位商品盤點庫存表?！　?．財會單位制作盤點單以供盤點人員使用并制作盤點單管理清單以備管理用。　　5．盤點單

8、建檔與打?。?）人工方式盤點：先將盤點的區(qū)域、序號、品名、數(shù)量依次填入盤點單上，最好分區(qū)使用不同表單，較方便時，可加入或記錄各區(qū)的狀況。　?。?）電腦方式盤點：將每次盤點資料輸入電腦并每_______個月修正一次，每次盤點前_______日，即應將盤點單送交盤點單位?！　?．年終盤點時，應事先通知會計師。　　7．停業(yè)