資源描述：
《邱健——內(nèi)部控制與內(nèi)部審計(jì)管理doc》由會(huì)員上傳分享，免費(fèi)在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在應(yīng)用文檔-天天文庫(kù)。
1、內(nèi)部控制與內(nèi)部審計(jì)管理邱健老師（2天）課程背景企業(yè)的發(fā)展與內(nèi)控的完善是分不開的，發(fā)展健康，規(guī)范的企業(yè)的內(nèi)控往往都是較為完善的。相對(duì)比的，企業(yè)倒閉或出現(xiàn)各種舞弊現(xiàn)象，和企業(yè)內(nèi)部控制不到位，不完善存在很大的關(guān)系。內(nèi)部審計(jì)作為企業(yè)內(nèi)部獨(dú)立的監(jiān)督職能代表者，能夠?yàn)槠髽I(yè)創(chuàng)造價(jià)值，受到越來越多的重視。現(xiàn)在企業(yè)成立內(nèi)部審計(jì)部門的也越來越多。如何完善公司的內(nèi)部控制和內(nèi)部審計(jì)體系？如何將內(nèi)控和內(nèi)審的理論和公司的實(shí)踐結(jié)合在一起？如何不出現(xiàn)兩張皮的情況，即文件規(guī)定的一套，實(shí)際操作的又是另外一套？如何系統(tǒng)有效的開展內(nèi)部審計(jì)工作？?jī)?nèi)審部門的定位到底如何?具體審計(jì)工作應(yīng)該如何開展
2、？邱健老師秉承多年的內(nèi)部審計(jì)經(jīng)驗(yàn)，多個(gè)行業(yè)的從業(yè)經(jīng)歷，推出企業(yè)內(nèi)部控制和內(nèi)部審計(jì)的課程，幫助學(xué)員迅速的掌握內(nèi)部控制和內(nèi)部審計(jì)的理論、方法和相應(yīng)工具，并通過實(shí)際練習(xí)和案例，對(duì)內(nèi)控、內(nèi)審的通用、專用方法都能掌握，從而提高學(xué)員的內(nèi)控內(nèi)審水平，為更好的開展內(nèi)控內(nèi)審工作，提升企業(yè)價(jià)值助力。課程對(duì)象：企業(yè)內(nèi)部審計(jì)、內(nèi)部控制部門、紀(jì)檢監(jiān)察部門負(fù)責(zé)人,從事內(nèi)部審計(jì)、內(nèi)部控制、紀(jì)檢監(jiān)察實(shí)務(wù)操作的部門主管及一般員工，其他對(duì)內(nèi)部審計(jì)感興趣的有識(shí)之士，以及想提高企業(yè)綜合管理能力的優(yōu)秀積極人士。課程特色：?jiǎn)l(fā)式講授+實(shí)際案例分析＋互動(dòng)式教學(xué)＋小組討論＋實(shí)際演練，突出實(shí)戰(zhàn)性和實(shí)用
3、性課程收益1、了解內(nèi)控的概念和局限性；2、了解內(nèi)控體系建設(shè)的基本思路和步驟；3、了解內(nèi)審的定位和目標(biāo)；4、了解內(nèi)審的內(nèi)部管理思路和方法；5、了解內(nèi)審的通用業(yè)務(wù)開展思路和方法；6、學(xué)習(xí)先進(jìn)企業(yè)的內(nèi)控和內(nèi)審經(jīng)驗(yàn)，運(yùn)用到本企業(yè)實(shí)際工作中。課程大綱第一章內(nèi)控破冰1.內(nèi)部控制案例分析第二章內(nèi)控概念1.內(nèi)控發(fā)展歷程2.內(nèi)控概念3.內(nèi)控工作益處4.內(nèi)控的局限性5.對(duì)內(nèi)控的認(rèn)識(shí)誤區(qū)6.審計(jì)、內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系第三章內(nèi)控體系建設(shè)1.策劃1.1組織1.2人員1.3范圍1.4目標(biāo)制度流程優(yōu)化六大目標(biāo)1.5方案2.培訓(xùn)3.目標(biāo)確定內(nèi)控目標(biāo)【案例分析】?jī)?nèi)控目標(biāo)如何設(shè)定4.制度
4、流程梳理4.1梳理4.2對(duì)標(biāo)1.1.12013版COSO框架1.1.22008年五部委《內(nèi)部控制基本規(guī)范》1.1.32010年五部委《內(nèi)部控制配套指引》1.1.42014年部分行業(yè)內(nèi)控指引1.1.5其他國(guó)際標(biāo)桿1.1.6對(duì)標(biāo)方法【案例分析】對(duì)標(biāo)實(shí)際案例分享1.2.3.4.4.14.24.3內(nèi)控體系應(yīng)有內(nèi)容內(nèi)控體系與其他管理文件的關(guān)系內(nèi)控體系內(nèi)容實(shí)例4.4內(nèi)控原則應(yīng)用4.5五要素嵌入4.6七大手段運(yùn)用4.7風(fēng)險(xiǎn)管理嵌入4.8梳理中注意事項(xiàng)5.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估5.1風(fēng)險(xiǎn)定義5.2風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別123455.15.25.2.1風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的概念和目的5.2.2風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別六種導(dǎo)向
5、5.2.3風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別七種方法【案例分析】風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別案例講解5.3風(fēng)險(xiǎn)分析123455.15.25.35.3.1風(fēng)險(xiǎn)分析的概念和目的5.3.2風(fēng)險(xiǎn)分析的過程和內(nèi)容5.3.3風(fēng)險(xiǎn)分析應(yīng)關(guān)注的主要方面5.4風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估5.4.1風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)則的建立5.4.2風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)關(guān)注的有關(guān)方面【實(shí)用工具】風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)則實(shí)例講解1.1風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)1.1.1風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的概念和目的1.1.2險(xiǎn)應(yīng)對(duì)應(yīng)關(guān)注的有關(guān)方面1.2總結(jié)：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估十八步法2持續(xù)改善機(jī)制12312345123456第四章內(nèi)審定位及未來轉(zhuǎn)變1.內(nèi)部審計(jì)定義2.內(nèi)部審計(jì)種類122.1空間分類2.2相關(guān)方要求分類2.3時(shí)間分類3內(nèi)審發(fā)展3.
6、1集團(tuán)管控型內(nèi)審3.2平臺(tái)型企業(yè)內(nèi)審3.3大數(shù)據(jù)背景下內(nèi)審轉(zhuǎn)型第五章內(nèi)審之內(nèi)部管理1.戰(zhàn)略與計(jì)劃1.1審計(jì)戰(zhàn)略如何制定與實(shí)例研究1.2審計(jì)計(jì)劃如何制定與實(shí)例研究1.3專項(xiàng)審計(jì)項(xiàng)目選擇2.組織架構(gòu)設(shè)置2.1組織架構(gòu)如何適應(yīng)公司發(fā)展2.2典型審計(jì)部組織架構(gòu)研究3.人員3.1審計(jì)部人員專業(yè)組成研究3.2審計(jì)部人員年齡性別組成研究1.招聘1.1如何招聘到合適的人才1.2招聘經(jīng)驗(yàn)分享2.績(jī)效與激勵(lì)2.1績(jī)效考核模式探討2.2審計(jì)人員如何獲得高績(jī)效3.能力培養(yǎng)3.1審計(jì)人員應(yīng)具備哪些能力3.2內(nèi)審能力模型介紹3.3通過哪些方式進(jìn)行培養(yǎng)4.內(nèi)審職業(yè)發(fā)展規(guī)劃4.1職業(yè)
7、發(fā)展通路構(gòu)建4.2職業(yè)發(fā)展通路模型舉例5.質(zhì)量控制與風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避5.1如何進(jìn)行質(zhì)量控制及實(shí)例研究5.2如何規(guī)避審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)6.檔案及數(shù)據(jù)庫(kù)管理第六章內(nèi)審之通用業(yè)務(wù)1.如何做方案1.1方案制定步驟1.2方案制定方法1.3方案制定要點(diǎn)1.4方案制定實(shí)例練習(xí)2.如何觀察1.2.2.1觀察要點(diǎn)1.1觀察案例2.如何分析2.1分析實(shí)例練習(xí)3.如何盤點(diǎn)3.1實(shí)物盤點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)分享3.2現(xiàn)金盤點(diǎn)要點(diǎn)5如何寫報(bào)告5.1寫報(bào)告八要點(diǎn)5.2實(shí)例報(bào)告研究6后續(xù)審計(jì)6.1如何溝通和保證6.2后續(xù)審計(jì)的方式與方法第七章重點(diǎn)循環(huán)內(nèi)審實(shí)務(wù)1.財(cái)務(wù)1.1.1存貨審計(jì)目標(biāo)審計(jì)要點(diǎn)需要資料審計(jì)方法【案
8、例研究】某公司倉(cāng)庫(kù)串通舞弊案例1.2固定資產(chǎn)審計(jì)目標(biāo)審計(jì)要點(diǎn)需要資料審計(jì)方法【案例研究】某公司
