談案件專項治理和農(nóng)信社操作風險防范

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1、談案件專項治理和農(nóng)信社操作風險防范操作風險，從字面上看，很容易理解為操作性風險，或理解為：由于操作失誤或違規(guī)操作給銀行造成損失的可能性。其實，這樣的理解是很片面的。根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》的定義，操作風險是“市不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件造成的風險”。它潛伏在銀行業(yè)機構(gòu)的人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)因素和外部因素四大環(huán)境當屮，一旦時機成熟，隨時都可能爆發(fā)。對于金融機構(gòu)而言，操作風險可以防范，但不可避免的。不管如何加強管理與控制、規(guī)避和降低，始終會有操作風險，潛伏在銀行機構(gòu)中。也許這樣說起來太書面

2、了，舉個例子吧?！案呱健⒗顤|哲”這兩個名字大家還記得嗎？他們一個是銀行支行行長，一個是商界精英。這兩個人的巧妙搭配，導演了東北高速公路股份有限公司在中行的近3億元存款不翼而飛的驚天巨案。該案的發(fā)生，就是由于高行長這個人員因素，利用營業(yè)網(wǎng)點非法開辦對公存款業(yè)務這個不完善的內(nèi)部程序，勾結(jié)李東哲非法挪用客戶存款，從而給中行帶來了巨大的經(jīng)濟損失和名譽損失。操作風險就這樣發(fā)生了。操作風險管理被視為現(xiàn)代銀行業(yè)內(nèi)部風險管理中的重要組成部分。2004年巴塞爾協(xié)會頒布的《巴塞爾新資本協(xié)議》，規(guī)定了銀行必須為操作風險配置相應的資

3、本，操作風險被列為銀行經(jīng)營中的主要風險之一。隨著我國金融市場逐漸向海外市場開放，國內(nèi)銀行業(yè)的風險管理模式也在逐步與國際同行接軌，因此2005年中國銀監(jiān)會發(fā)布了《關于加大防范操作風險工作力度的通知》。現(xiàn)在在金融機構(gòu)對于操作風險的防范非常重視，只是我們平常沒有這樣很書面的提及它。但如果一提“案件專項治理”，相信很多同事卻是非常熟悉的（因為聯(lián)社每次開會都要提）?！鞍讣ｍ椫卫怼弊钤缡?005年初，國務院針對國有商業(yè)銀行大案、要案接連發(fā)生的狀況（那些銀行一發(fā)就是好多個億的！高山案就是2005年1月4口發(fā)的案），銀監(jiān)會

4、下發(fā)了《關于加大防范操作風險工作力度的通知》、《關于落實案件專項治理采取有效措施防范銀行案件風險的通知》；并部署開展案件專項治理工作?，F(xiàn)在“案件專項治理”被廣泛引申為：金融機構(gòu)加強制度建設，強化監(jiān)督檢查，有效遏制案件高發(fā)的勢頭，建立案件查防長效機制。簡單的說，就是金融機構(gòu)要控制和防范好操作風險，防止風險的發(fā)生造成損失。說到這里，讓我們不免要來關心一下操作風險和農(nóng)信社的密切關系了。一、農(nóng)信社面臨的主耍操作風險根據(jù)農(nóng)信社業(yè)務范圍和業(yè)務特點，結(jié)合業(yè)務運作架構(gòu)，農(nóng)信社的主要操作風險存在于以下三個環(huán)節(jié)：柜臺業(yè)務操作風險

5、、信貸業(yè)務操作風險、代理業(yè)務操作風險、系統(tǒng)風險。柜臺業(yè)務泛指通過柜臺辦理的業(yè)務，它既包括農(nóng)信社傳統(tǒng)的表內(nèi)外業(yè)務，也包括了農(nóng)信社代理和中間業(yè)務，是各項業(yè)務操作環(huán)節(jié)的集中體現(xiàn)。信貸業(yè)務也是目前農(nóng)信社主要業(yè)務之一，信貸業(yè)務操作風險也應是農(nóng)信社最主要的操作風險之一，它主要存在于貸款授信業(yè)務和貼現(xiàn)業(yè)務之中。信貸業(yè)務的操作風險除了在辦理業(yè)務時的柜臺操作風險，還包含農(nóng)信社內(nèi)部工作人員因主觀因素造成的騙貸、偽貸、冒名定名貸款等行為。系統(tǒng)風險是指農(nóng)信社由于業(yè)務操作系統(tǒng)安全受到破壞或因硬件設備、網(wǎng)絡故障導致農(nóng)信社業(yè)務屮斷造成損失

6、。二、農(nóng)信社操作風險管理現(xiàn)狀由于農(nóng)信社業(yè)務品種較單…，法人結(jié)構(gòu)和管理體系相對簡單，因此，農(nóng)信社的操作風險管理相對其他股份制銀行，比較粗糙和簡單。目前農(nóng)涪社實行的風險管理體系，可簡稱為：市理事會負責，監(jiān)事會監(jiān)督和領導下的會計監(jiān)督、事后稽核和安全保衛(wèi)風險管理體系。主要流程為：理事會負責決定農(nóng)信社風險管理的原則和目標，監(jiān)事會負責對理事會提出的冃標和原則的實施進行監(jiān)督，并責令具體風險管理單元（稽核科、保衛(wèi)科、科技科和事后監(jiān)督部門等）制定實施細則，定期輔導、檢查、評估各業(yè)務的風險狀況。由于操作風險管理尚未全面地在信合系

7、統(tǒng)普遍樹立，內(nèi)控管理替代操作風險管理的過渡性風險管理系統(tǒng)應運而生。這里所指的內(nèi)控管理，特指農(nóng)信社在經(jīng)營合管理過程中各項規(guī)章制度的建設與管理、執(zhí)行與操作、監(jiān)督與評價的有機系統(tǒng)。三、農(nóng)信社操作風險管理目前存在的不足由于歷史的原因，農(nóng)信社發(fā)展經(jīng)歷了國家機構(gòu)和農(nóng)行托管兩次重大變革，真正實現(xiàn)自主經(jīng)營、自我管理還是在1996年與農(nóng)行脫離托管關系后。在這短短的11年里，農(nóng)信社從沿用農(nóng)行的老一套管理體系到從實踐中不斷探索并制定符合自己經(jīng)營和發(fā)展的管理體系，應該說，目前農(nóng)信社的操作風險管理還是能夠適應目前業(yè)務發(fā)展的需要。但隨著

8、四大國有銀行股改陸續(xù)完畢，我覺得年輕的農(nóng)信社面對未來的監(jiān)管需求、競爭需求、管理需求，還有一些不足需要改進：1、操作風險管理理念未普及，對內(nèi)控管理和操作風險管理的理解還比較容易混淆。2、管理架構(gòu)不清晰。安全保衛(wèi)部負責安全保衛(wèi)方面的操作風險，事后監(jiān)督部門和稽核部門負責業(yè)務操作性風險，科技部門負責系統(tǒng)方面的操作風險。再往上就沒有專門的風險管理組織了。3、風險認定滯后。目前對操作風險的信息采集和評價，都比較