信息披露管理實施細(xì)則

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1、信息披露管理實施細(xì)則（四屆四次董事會審議通過；五屆一次臨時董事會第一次修訂）第一章總則第一條為維護(hù)公司、股東、債權(quán)人及其他利益相關(guān)者的合法權(quán)益，規(guī)范公司公開信息披露行為，根據(jù)《中華人民共和國證券法》、《中華人民共和國公司法》、《股票發(fā)行與交易管理暫行條例》、《上海證券交易所股票上帀規(guī)則》的規(guī)定，以及公司審議通過的《信息披露管理制度》，制定木實施細(xì)則。第二條公司公開信息披露系指對公司股票價格可能產(chǎn)生重大影響的信息，在規(guī)定時間內(nèi)，在規(guī)定的媒體上，以規(guī)定的方式向社會公眾公布，并送達(dá)證券監(jiān)管部門備案。第

2、三條公司公開信息披露是公司的持續(xù)責(zé)任，公司應(yīng)當(dāng)誠信履行持續(xù)信息披露的義務(wù)。第四條公司公開信息披露應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)公開、公正、公平的原則，平等對待公司股東、債權(quán)人和其他利益相關(guān)者。第五條公司需披露的公開信息，必須在第一時間報送上海證券交易所，并在指定的媒體上披露。公司不能以新聞發(fā)布或答記者問等形式代替信息披露義務(wù)。第六條公司信息披器的責(zé)任人應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守國家冇關(guān)法律、法規(guī)和公司信息披露管理制度、木實施細(xì)則的規(guī)定，熟悉信息披露規(guī)則，參加監(jiān)管機構(gòu)要求的各類培訓(xùn)，提高口身素質(zhì)，加強口律，防范風(fēng)險，認(rèn)真負(fù)責(zé)地履行信

3、息披露職責(zé)。第二章信息披露的范圍和內(nèi)容第七條公司股票、可轉(zhuǎn)換債券發(fā)行、上市、配股、送股與公積金轉(zhuǎn)增股本等冇關(guān)信息，以及凡屈于可能對公司證券價格產(chǎn)生重大影響的信息，冇助于平息對公司證券造市或操縱情況的信息，可能影響公司經(jīng)營情況和財務(wù)狀況的信息，可能引起公司股份變動的信息以及可能影響證券持有人利益的信息等，均須按照中國證監(jiān)會、上海證券交易所規(guī)定的要求，履行信息披霜義務(wù)。第八條公司信息披露的范圍為：招（配）股說明書、可轉(zhuǎn)換債券說明書、上市公告書、定期報告和臨吋報告。第九條公司在每個會計年度中分四次向公

4、眾披露公司的定期報告，定期報告包括年度報告、半年度報告和季度報告。季度報告主要內(nèi)容包括簡要財務(wù)會計報告、公司經(jīng)營情況簡介、股本變動和主要股東持股情況等。半年度報告主要內(nèi)容包括：財務(wù)報告、主耍財務(wù)指標(biāo)、財務(wù)報表附注、經(jīng)營情況的回顧和展望、重大事項揭示、發(fā)行在外股票的變化和股權(quán)結(jié)構(gòu)的變化、臨時股東大會簡介等。年度報告主要內(nèi)容包括：公司簡介、會計數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)摘要、股本變動及股東情況介紹、股東大會簡介、董事會報告、監(jiān)事會報告、募集資金使用情況、重大事件、財務(wù)報告及公司其他有關(guān)資料。第十條臨時報告包括重

5、要會議公告、重大事件公告和利潤分配公告等。當(dāng)發(fā)生可能對公司上市股票的市場價格產(chǎn)生影響而投資者尚未得知的重大事件時，應(yīng)立即報告證監(jiān)會和交易所，在得到核準(zhǔn)后向社會公告，說明事件的實質(zhì)。需披露的重大事件包括：1、公司發(fā)生的交易（捉供擔(dān)保除外）達(dá)到下列標(biāo)準(zhǔn)之一的，應(yīng)當(dāng)及時披需：（1）交易涉及的資產(chǎn)總額（同時存在賬而值和評估值的，以高者為準(zhǔn)）占公司最近一期經(jīng)審計合并會計報表總資產(chǎn)的10%以上；（2）交易的成交金額（包括承擔(dān)的債務(wù)和費用）占公司最近一?期經(jīng)審計合并會計報表凈資產(chǎn)10%以上，且絕對金額超過10

6、00萬元；（3）交易產(chǎn)生的利潤占公司最近一期經(jīng)審計合并會計報表凈利潤的10%以上，冃絕對金額超過100萬元；（4）交易標(biāo)的（如股權(quán)）在最近一個會計年度相關(guān)的主營業(yè)務(wù)收入占公司最近一個會計年度經(jīng)審計合并會計報表主營業(yè)務(wù)收入的10%以上，且絕對金額超過1000萬元;（5）交易標(biāo)的（如股權(quán)）在最近一個會計年度相關(guān)的凈利潤占公司最近一個會計年度經(jīng)審計合并會計報表凈利潤的10%以上，且絕對金額超過100萬元。上述指標(biāo)涉及的數(shù)據(jù)如為負(fù)值，取其絕對值計算。2、公司發(fā)生涉及金額占最近一次經(jīng)審計合并會計報表凈資產(chǎn)

7、10%以上的下列情形：（1）重要合同（借貸、委托經(jīng)營、受托經(jīng)營、委托理財、贈與、承包、租賃等）的訂立、變更和終止；（2）大額銀行退票；（3）重大經(jīng)營性或非經(jīng)營性虧損；（4）遭受重大損失；（5）可能依法承擔(dān)的賠償責(zé)任；（6）重大訴訟、仲裁事項；（7）重大擔(dān)保事項；（8）重大行政處罰（如環(huán)保處罰）等。3、公司發(fā)生下列重要事項：（1）公司章程、注冊資金、注冊地址、公司名稱變更；（2）公司經(jīng)營方針、經(jīng)營范圍的重大變化；（3）直接或間接持有其他上市公司發(fā)行在外的普通股5%以上；（4）持有公司5%以上股份的

8、股東，其持有股份増減達(dá)5%以上；（5）持有公司5%以上股份的股東所持股份被質(zhì)押；（6）公司第一大股東發(fā)生變更；（7）董事長、三分之一以上的董事或總經(jīng)理發(fā)生變動；（8）公司生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)境發(fā)生重人變化，如全部或重要業(yè)務(wù)停頓或生產(chǎn)資源取得、產(chǎn)品銷售方式或渠道發(fā)生重要變化等；（9）變更募集資金投資項目；（10）新頒布的法律、法規(guī)、規(guī)章、政策等可能對公司的經(jīng)營有顯著影響；（11）公司更換聘請的會計師事務(wù)所；（12）股東大會、董事會或監(jiān)事會的決定被法院依法撤消；（13）法院做出裁定禁止對公司有控股權(quán)的大股東轉(zhuǎn)