合同付款管理及付款程序

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1、合同付款管理及付款程序1、合同中期（預(yù)付款）付款程序（1）對(duì)需按合同進(jìn)行中期支付的工程費(fèi)用，業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門應(yīng)辦理期中支付申請(qǐng)書和填報(bào)《付款憑單》（見(jiàn)財(cái)表7）。期中支付申請(qǐng)書中應(yīng)包括完成的工程量，以及依據(jù)合同計(jì)算的相應(yīng)費(fèi)用等內(nèi)容。付款憑單填報(bào)內(nèi)容主要應(yīng)包括：a、收款單位；b、付款合同依據(jù)；c、付款內(nèi)容；d、付款金額;e＞合同編號(hào)；f、會(huì)讓核算科目類別號(hào)等。（2）財(cái)務(wù)部根據(jù)合同、經(jīng)審批后的支付證書和業(yè)務(wù)部門填報(bào)的付款憑單，在1天內(nèi)對(duì)付款內(nèi)容進(jìn)行審查和統(tǒng)計(jì)冇關(guān)會(huì)計(jì)核算數(shù)據(jù)。審查內(nèi)容主要包括：紙公司內(nèi)部付款申報(bào)審批程序是否完備；b、支付證書中各項(xiàng)金額勾稽關(guān)系是否準(zhǔn)確（按四舍五

2、入，精確至元）；c、付款金額是否與支付證書應(yīng)付款-?致。審查完成后負(fù)責(zé)將付款憑單報(bào)送財(cái)務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理審定，董事長(zhǎng)審批。（3）財(cái)務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理分別在1天完成審定工作，董事長(zhǎng)2天內(nèi)完成審批工作。（4）財(cái)務(wù)部門根據(jù)董事長(zhǎng)或授權(quán)人審批的付款憑單，2天內(nèi)通知合同支付單位并對(duì)其提交的取款憑證（稅務(wù)發(fā)票、行政事業(yè)費(fèi)收據(jù)等）進(jìn)行審查，在確認(rèn)憑證有效齊全并入帳后，予以付款。（5）財(cái)務(wù)部留存一份支付證書并《付款憑單》歸檔。2、合同交工（完工）付款程序（1）對(duì)需按合同進(jìn)行交工（完工）支付的工程費(fèi)用，業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門和相關(guān)部門應(yīng)辦理交工（完工）支付申請(qǐng)書和填報(bào)《交工支付審批單》（見(jiàn)財(cái)表8）。交

3、工（完工）支付申請(qǐng)書中應(yīng)包括完成的工程量、依據(jù)合同計(jì)算的相應(yīng)費(fèi)用、已付款和應(yīng)付款等內(nèi)容。（2）財(cái)務(wù)部收到由業(yè)務(wù)部門填報(bào)的《交工支付審批單》和交工（完工）申請(qǐng)書后，在7天內(nèi)對(duì)付款內(nèi)容進(jìn)行審查和統(tǒng)計(jì)冇關(guān)會(huì)計(jì)核算數(shù)據(jù)。審查內(nèi)容包括:a、公司內(nèi)部付款申報(bào)審批程序是否完備；b、交工（完工）申請(qǐng)書中各項(xiàng)金額勾稽關(guān)系是否準(zhǔn)確（按四舍五入，精確至元）；c、付款金額是否與應(yīng)付款一致；d、借款、材料款及其他應(yīng)扣款是否已扣回等。審查完成后，負(fù)責(zé)將付款憑單-報(bào)送財(cái)務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理審定，董事長(zhǎng)審批。（3）財(cái)務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理分別在1天完成審定工作，董事長(zhǎng)3天內(nèi)完成審批工作。（4）財(cái)務(wù)部根據(jù)董事長(zhǎng)或

4、授權(quán)人審批的付款憑單，2天內(nèi)通知合同支付單位并對(duì)其提交的取款憑證（稅務(wù)發(fā)票、行政事業(yè)費(fèi)收據(jù)等）進(jìn)行審查，在確認(rèn)憑證有效齊全并入帳后，予以付款。（5）財(cái)務(wù)部留存“交工（完工）申請(qǐng)書”屮《支表4-0交工支付證評(píng)估表》、《支表4-1交工支付證書》、《支表4-2交工支付申請(qǐng)書》、《支表4-3交工支付單》復(fù)印件及《交工支付審批單》歸檔；“交工（完工）申請(qǐng)書”返冋業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門。3、竣工結(jié)算（質(zhì)量保證期結(jié)朿）付款程序（1）對(duì)需按合同進(jìn)行竣工結(jié)算支付的工程費(fèi)用，業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門和相關(guān)部門應(yīng)辦理竣工結(jié)算支付申請(qǐng)書和填報(bào)《竣工結(jié)算審批單》（見(jiàn)財(cái)表-9）?？⒐そY(jié)算申請(qǐng)書屮應(yīng)包括完成的工程量、

5、依據(jù)合同計(jì)算的相應(yīng)費(fèi)用、已付款和應(yīng)付款等內(nèi)容。（2）財(cái)務(wù)部收到由業(yè)務(wù)部門填報(bào)的竣工結(jié)算申請(qǐng)書和《竣工結(jié)算審批單》后，在7天內(nèi)對(duì)付款內(nèi)容進(jìn)行審查和統(tǒng)計(jì)有關(guān)會(huì)計(jì)核算數(shù)據(jù)。審查內(nèi)容包括：a、公司內(nèi)部付款申報(bào)審批程序是否完備；b、交竣工結(jié)算申請(qǐng)書屮各項(xiàng)金額勾稽關(guān)系是否準(zhǔn)確（按四舍五入，精確至元），付款金額是否與應(yīng)付款一致；c、借款、材料款及其他應(yīng)扣款是否已扣冋等。審查完成后，負(fù)責(zé)將付款憑單-報(bào)送財(cái)務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理審定，董事長(zhǎng)審批。（3）財(cái)務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理分別在1天完成審定工作，董事長(zhǎng)3天內(nèi)完成審批工作。（4）財(cái)務(wù)部根據(jù)董事長(zhǎng)或授權(quán)人審批的付款憑單，2天內(nèi)通知合同支付單位并對(duì)其提

6、交的取款憑證（稅務(wù)發(fā)票、行政事業(yè)費(fèi)收據(jù)等）進(jìn)行審查，在確認(rèn)憑證有效齊全并入帳后，予以付款。（5）財(cái)務(wù)部門留存“竣工結(jié)算申請(qǐng)書”屮《支表5-1竣工結(jié)算證書》、《支表5-2竣工結(jié)算申請(qǐng)書》、《支表5-3竣工結(jié)算單》、復(fù)印件及《竣工結(jié)算審批單?》原件歸檔；“竣工結(jié)算申請(qǐng)書”返回業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門。