上海電氣的資金集中化管控

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1、上海電氣的資金集中化管控一、引言上海電氣集團股份有限公司是屮國機械工業(yè)銷售排名第一位的裝備制造集團。上海電氣始終以振興民族裝備工業(yè)為己任，致力于技術(shù)創(chuàng)新工作，制造出一大批代表國家裝備工業(yè)水平、處于世界領(lǐng)先的產(chǎn)品，一些產(chǎn)品還填補了國內(nèi)外空白。高效清潔能源、新能源裝備是上海電氣集團的核心業(yè)務(wù)，能源裝備占銷偉收入70%左右。上海電氣旗下有電站、輸配電、重工、軌道交通、機電一體化、機床、環(huán)保、電梯、印刷機械等多個產(chǎn)業(yè)集團，員工總數(shù)超過70000人，公司集工程設(shè)計、產(chǎn)品開發(fā)、設(shè)備制造、工程成套和技術(shù)服務(wù)為一體，并形成了設(shè)備總成套、工程總承包和為客戶提

2、供現(xiàn)代綜合服務(wù)的核心競爭優(yōu)勢。主要產(chǎn)品長期居屮國領(lǐng)先地位，是中國最重要的發(fā)電設(shè)備供應(yīng)商2—，并在國際市場上占冇一定的份額。上海電氣作為一個龐大的集團公司，資金管理作為公司治理的一個重要部分，必須要對之加強管控。資金管控通過資金計劃平衡全集團資金需求，通過資金結(jié)算規(guī)范處理全集團口簾資金業(yè)務(wù)，通過資金核算反映監(jiān)督全集團資金業(yè)務(wù)運作；通過資金管控平臺把成員單位的II常業(yè)務(wù)處理和集團總部資金業(yè)務(wù)處理有效結(jié)合，實現(xiàn)全集團資金管理業(yè)務(wù)流程的一體化;同時利用信息技術(shù)搭建銀金直聯(lián)平臺，將外部的商業(yè)銀行網(wǎng)點作為金業(yè)集團內(nèi)部資金管理體系的外延；最終向集團管理層

3、提供全面、實吋、有效的資金管理數(shù)據(jù)，控制資金風(fēng)險，加快資金周轉(zhuǎn)速度，提高資金使用效率，為企業(yè)戰(zhàn)略決策提供依據(jù)。二、資金集中管理資金管理模式是指企業(yè)資金配置權(quán)在母了公司或總分公司之間的分配模式。資金集屮管理，顧名思義，就是金業(yè)的資金配置權(quán)主要掌握在母公司或者總公司手小，集資金管理權(quán)于總、母公司于一身。從企業(yè)集團來看，資金管理打企業(yè)的物流、信息流、尤其是資金流密切相關(guān)，資金管理的效果又與企業(yè)的經(jīng)營成果、財務(wù)狀況息息相關(guān)，要實現(xiàn)資金管理對于企業(yè)價值最大化的作用，資金集屮管理是必需的選擇。資金集屮化的管理有利于提高分公司的整體運行效率，實現(xiàn)財務(wù)與業(yè)

4、務(wù)的良性互動，有利于實現(xiàn)全公司有效的財務(wù)管理與監(jiān)控，建立標準監(jiān)控體系和公司風(fēng)險管理體系，降低由于發(fā)展快速化、業(yè)務(wù)分散化所帶來的經(jīng)營風(fēng)險,有利于降低總體運營成本，縮如業(yè)務(wù)對周轉(zhuǎn)的占用周期，提高資金使用率，節(jié)約資金運作成本，有利于將財務(wù)管理延伸到整個經(jīng)營環(huán)節(jié)，同時有效調(diào)劑整個公司的資金余缺，降低財務(wù)費用，提高資金的規(guī)模效益，以保證公司財務(wù)信息的準確性，實現(xiàn)全公司財務(wù)規(guī)范統(tǒng)一，縱橫向財務(wù)帳表統(tǒng)一，保障財務(wù)信息的準確性。資金集中管理模式主要冇資金集中管理的基木模式冇：建立集團資金結(jié)算中心、通過商業(yè)銀行建立集團現(xiàn)金池、利用集團財務(wù)公司作為資金管理平臺

5、。上海電氣從H身實際情況出發(fā)，采取了利用財務(wù)公司平臺加強資金集中管理的方法，不但制訂了《企業(yè)資金管理制度》，而且制訂了《資金集中管理制度》，在實踐中堅持了“三個集中”。三、財務(wù)公司模式（-）財務(wù)公司簡介財務(wù)公司又稱金融公司，是為企業(yè)技術(shù)改造、新產(chǎn)品開發(fā)及產(chǎn)品銷售提供金融服務(wù)，以中長期金融業(yè)務(wù)為主的非銀行機構(gòu)。中國的財務(wù)公司都是由企業(yè)集團內(nèi)部集資組建的，作為集團的子（分）公司設(shè)立，并經(jīng)中國人民銀行批準，專門為本企業(yè)集團內(nèi)部各企業(yè)籌資和融通資金，促進其技術(shù)改造和技術(shù)進步。經(jīng)營范圍主要包括：抵押放款、夕卜匯、聯(lián)合貸款、不動產(chǎn)抵押、財務(wù)及投資咨詢等

6、。（二）財務(wù)公司的主要功能財務(wù)公司的主要功能主要表現(xiàn)為：（1）在資金管理和使用上，促使企業(yè)從粗放型向集約型轉(zhuǎn)變。財務(wù)公司成立前，集團公司成員金業(yè)之間不直接發(fā)牛信貸關(guān)系，經(jīng)常會出現(xiàn)一些企業(yè)資金十分緊張，而另一些企業(yè)資金閑置的狀況。財務(wù)公司成立后，成員企業(yè)成為了財務(wù)公司的股東，在一定程度上集中了各成員企業(yè)的資本來進行一體化經(jīng)營，同時財務(wù)公司可以運用金融手段將集團公司內(nèi)務(wù)企業(yè)的閑散資金集中起來，統(tǒng)籌安排使用，這樣能加快集團公司成員企業(yè)之間資金結(jié)算的速度；（2）及時解決企業(yè)集團急需的資金，保證企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的正常進行。集團公司難免會發(fā)牛子、分公司或者

7、下屬機構(gòu)資金短缺其至影響住產(chǎn)經(jīng)營的情況,財務(wù)公司可以利用實時掌握的資金動態(tài)為缺錢公司提供緊急資金援助；（3）增強了企業(yè)集團的融資功能，促進了集團公司的發(fā)展壯大。財務(wù)公司還會從事一些金融類業(yè)務(wù)，可以吸納社會資金。四、上海電氣的財務(wù)公司模式分析上海電氣的資金集中管控主要體現(xiàn)在“三個集中”：（一）存款集中上海電氣財務(wù)公司為了解決下屬企業(yè)遍布各地而沒有相應(yīng)網(wǎng)點給存款集中和結(jié)算集中帶來的困難，上海電氣與工商銀行進行合作，凡是在工商銀行的任何網(wǎng)點都可以受理財務(wù)公司的結(jié)算業(yè)務(wù)，同吋建立了財務(wù)公司的“網(wǎng)上銀行〃，企業(yè)可以直接在網(wǎng)上操作各項資金劃轉(zhuǎn)和結(jié)算業(yè)務(wù)

8、。上海電氣規(guī)定了下屬企業(yè)在財務(wù)公司的存款集中度必須達到80%以上，并且每月公布資金集中情況，與金業(yè)財務(wù)總監(jiān)的獎懲掛鉤。笫一年考核財務(wù)公司的月末存款余額項目，笫二年改為考核日平均余