貸后管理及貸款風(fēng)險(xiǎn)分類

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1、課程名稱公司信貸教學(xué)主題貸后管理及貸款風(fēng)險(xiǎn)分類授課班級(jí)授課時(shí)間授課地點(diǎn)教學(xué)目標(biāo)：1?能力目標(biāo)：（1）掌握貸后管理及貸款風(fēng)險(xiǎn)分類知識(shí)點(diǎn)，并能夠應(yīng)用（2）冇分析案例的能力2?知識(shí)目標(biāo)：知識(shí)要點(diǎn)：貸后管理的原則和內(nèi)容、貸款風(fēng)險(xiǎn)分類3?素質(zhì)目標(biāo)：（I）有分析案例的能力主要教學(xué)方法：講授法、案例法教學(xué)器材：多媒體教學(xué)器材、學(xué)生電腦、案例文本教學(xué)步驟教學(xué)步驟與過程備注步驟一：1.教學(xué)內(nèi)容一、發(fā)放案例，講解任務(wù)要求借款人北京蒙山茶葉有限公司申請(qǐng)流動(dòng)資金貸款300萬元，期限1年、利率上浮30%,用于茶葉季節(jié)性收購，述款來

2、源為銷售收入。股東及實(shí)際控制人分析：公司注冊(cè)資本470萬元人民幣，俞某出資50萬元，占比10.64%；朱某出資235萬元，占比50%；周某岀資185萬元，占比39.36%o實(shí)際控制人俞某。20X2年，公司搬至馬連道茶葉街，房產(chǎn)面積為5000多平米，為上下兩層的精品茶莊，以股東和股東親戚等7人名義5231萬元購買，首付款約3000萬元，已支付500萬元首付款，今后每月支付43萬元首付款;太平洋銀行按揭款約為2200萬元，5成8年，銀行按揭手續(xù)已辦理完畢,月供約30萬元。產(chǎn)品介紹：公司主營產(chǎn)品——蒙山冇機(jī)茶為

3、純天然，無污染，是茶葉市場(chǎng)的亮點(diǎn)，銷售額逐年上升，市場(chǎng)影響力FI益增大。公司為最早生產(chǎn)、開發(fā)有機(jī)茶的企業(yè)Z-,已順利通過209001:2000質(zhì)量管理體系認(rèn)證，并獲得國際IMO冇機(jī)食品認(rèn)證機(jī)構(gòu)認(rèn)證證書。競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)為：純天然,無污染，健康環(huán)保，從生產(chǎn)、種植、加工、包裝、運(yùn)輸及貯存都沒有涉及污染，經(jīng)過有機(jī)食品權(quán)威機(jī)構(gòu)認(rèn)證。“蒙山”系列有機(jī)茶已成為京城茶市的冇機(jī)茶第一品牌，2004年，蒙山茶葉被評(píng)為“北京名牌產(chǎn)品覽產(chǎn)品成本主要包括：鮮葉收購成本、加工成本、水、電等費(fèi)用。相比主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，不管是國營企業(yè)，述是私營企

4、業(yè)，產(chǎn)品價(jià)格及質(zhì)量均具冇強(qiáng)大的競(jìng)爭(zhēng)力。主要的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手為北京的老字號(hào)及相對(duì)優(yōu)秀的茶葉私營企業(yè)，老字號(hào)的優(yōu)勢(shì)是基礎(chǔ)比較扎實(shí)，資金相對(duì)雄厚，品牌知名度在大眾比較好；劣勢(shì)是體制缺乏靈活性，經(jīng)營成本高，在產(chǎn)品價(jià)格及市場(chǎng)運(yùn)作上沒冇競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。蒙山茶葉主要產(chǎn)自兩個(gè)茶葉基地，即浙江省武義縣與廣四橫縣。浙江省武義縣共有茶園2力多畝，廣西橫縣共有茉莉花基地1000多畝。茶園均通過中農(nóng)質(zhì)量認(rèn)證中心、國際瑞士IMO的有機(jī)食品認(rèn)證機(jī)構(gòu)的認(rèn)證，并口每年認(rèn)證一次。財(cái)務(wù)情況：預(yù)付帳款分別為預(yù)付云南龍生公司花茶款23力1世紀(jì)之旅公司的大茶莊

5、空調(diào)主機(jī)款65萬；山東茶葉罐款8萬；其余為與茶葉生產(chǎn)商預(yù)付款。其他應(yīng)收款61力為文化公司裝修款。應(yīng)付帳款為武義駱駝磚茶廠茶葉款6萬元；杭州方園制罐廠茶葉罐款6萬元；杭州龍冠廠茶葉款5萬；蒙山（武義）應(yīng)付332萬。其他應(yīng)付款主要為企業(yè)間拆借款，包括陶然亭上下管道處100萬元,北京金建投資44力元，農(nóng)行燕郊支行15刀元，廈嘉物業(yè)25萬元，濱河創(chuàng)業(yè)廣告公司60萬元，廣安集翠公司90萬元，華勝萬鑫玩具公司20力元，物通興寵種養(yǎng)基地50力元。借款原因分析：公司與浙江武義郁清香茶葉公司、武義縣金陽茶廠、武義嘉木農(nóng)產(chǎn)品

6、公司、橫縣三月三茶行、云南龍生公司分別簽訂總價(jià)為800力元的茶葉采購合同，公司自有資金不足以支付貨款，中請(qǐng)貸款300力，期限一年。現(xiàn)有200力元貸款為笫三方存單質(zhì)押。非財(cái)務(wù)因素：除總部大茶莊外，有38家銷售分店，包括18家口營店及20家加盟店，分布區(qū)域以北京為主，部分網(wǎng)絡(luò)輻射至山西、河北、浙江等省。加盟店毎年繳納加盟費(fèi)3萬元；口營店收入大部分存入儲(chǔ)蓄賬戶，每月總部上門收款，同時(shí)盤點(diǎn)庫存，收款現(xiàn)金歸入總部財(cái)務(wù)部，并向自營店開具收據(jù)；總部大茶莊毎日的各種現(xiàn)金、支票等當(dāng)天入總部財(cái)務(wù)管理。20x3年7-9月銷售收

7、據(jù)匯總分別為392萬、370萬、627萬；當(dāng)年累計(jì)銷售超過4000萬元，報(bào)表反映1412萬。資產(chǎn)負(fù)債表20X3年9月單位：萬元項(xiàng)目名稱期初期末項(xiàng)目名稱期初期末流動(dòng)資產(chǎn)：14181422流動(dòng)負(fù)債：9631050貨幣資金2237短期借款400200預(yù)付貨款175350應(yīng)付帳款180370教學(xué)步驟與過程備注其它應(yīng)收款32361其他應(yīng)付款365465存貨841945所冇者權(quán)益：496483實(shí)收資本470470固定資產(chǎn)：42111資木公積33未分配利潤2310資產(chǎn)總計(jì)14601533負(fù)債及權(quán)益總計(jì)14601533損

8、益表20X3年9月單位:萬元項(xiàng)目本月數(shù)本年累計(jì)數(shù)一、主營業(yè)務(wù)收入2301412減：營業(yè)成木167948銷售費(fèi)用19149二、主營業(yè)務(wù)經(jīng)營利潤43306減：管理費(fèi)用33274三、經(jīng)營利潤47四、利潤總額47五、凈利潤35資料要求：（1）單純從借款人方面進(jìn)行分析，貸款的主要風(fēng)險(xiǎn)有那些？（20分）（2）從防范風(fēng)險(xiǎn)的角度分析，應(yīng)如何設(shè)計(jì)貸款方案？（30分）（3）如客戶提供合格的擔(dān)保，貸后管理如何控制風(fēng)險(xiǎn)？（20分）（4）計(jì)算203年9