企業(yè)固定資產(chǎn)系統(tǒng)操作指南.doc

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1、1.1固定資產(chǎn)日常處理業(yè)務(wù)1.1.1概述操作前提：l總賬和固定資產(chǎn)系統(tǒng)聯(lián)用；l固定資產(chǎn)已經(jīng)結(jié)束初始化；l規(guī)則定義維護(hù)完畢；l單據(jù)轉(zhuǎn)換規(guī)則維護(hù)完畢。1.1.2日常處理業(yè)務(wù)案例任務(wù)1（固定資產(chǎn)新增）：環(huán)球深圳彩電廠2007年7月10日新購(gòu)愛普生打印機(jī)2臺(tái)，每臺(tái)6,000元，作為固定資產(chǎn)分配給銷售部使用，財(cái)務(wù)部按有關(guān)規(guī)定登記入賬。任務(wù)2（固定資產(chǎn)變動(dòng)）：固定資產(chǎn)行政大樓擴(kuò)建，原值增加200,000元；固定資產(chǎn)奔馳汽車管理部門變更為財(cái)務(wù)部。任務(wù)3（固定資產(chǎn)報(bào)廢）：環(huán)球深圳彩電廠報(bào)廢加工機(jī)床一臺(tái)，棄置費(fèi)用800，殘料收入4,000。任務(wù)4（

2、固定資產(chǎn)拆分）：環(huán)球集團(tuán)本部將固定資產(chǎn)卡片聯(lián)想計(jì)算機(jī)100臺(tái)，按數(shù)量平均拆分為10張卡片。任務(wù)5（固定資產(chǎn)調(diào)撥）：環(huán)球集團(tuán)本部將方正地電腦5臺(tái)調(diào)入到環(huán)球彩電廠任務(wù)6（計(jì)提減值準(zhǔn)備）：計(jì)提IBM電腦減值準(zhǔn)備6000元任務(wù)7（固定資產(chǎn)租賃）：環(huán)球深圳彩電廠向森那美公司簽訂租賃合同融資性租入原值80,000寶馬小轎車一輛，租金每月6,000元,協(xié)議押金200,000元。合同期限5年。月末進(jìn)行租金結(jié)算。1.1.1如何處理固定資產(chǎn)增加固定資產(chǎn)的取得，按其來源不同分為：購(gòu)置、自建、租入、接受捐贈(zèng)和盤盈的固定資產(chǎn)等，固定資產(chǎn)到達(dá)既定地點(diǎn)或完全建

3、造安裝后，資產(chǎn)管理部門或者財(cái)務(wù)部門需將固定資產(chǎn)的各項(xiàng)資料準(zhǔn)備充分，在固定資產(chǎn)系統(tǒng)中錄入卡片資料，并進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處理。任務(wù)1：環(huán)球深圳彩電廠2007年7月10日新購(gòu)愛普生打印機(jī)2臺(tái)，每臺(tái)6,000元，作為固定資產(chǎn)分配給銷售部使用，財(cái)務(wù)部按有關(guān)規(guī)定登記入賬。上述任務(wù)屬于固定資產(chǎn)購(gòu)置，公司資產(chǎn)會(huì)計(jì)將此固定資產(chǎn)各項(xiàng)資料準(zhǔn)備充分后新增固定資產(chǎn)卡片，審批生效后按公司現(xiàn)行固定資產(chǎn)管理制度登記入賬。處理此類業(yè)務(wù)分三步：卡片新增，審批，登記入賬（生成憑證）。業(yè)務(wù)場(chǎng)景一：環(huán)球深圳彩電廠沒有定義固定資產(chǎn)工作流，公司資產(chǎn)會(huì)計(jì)直接對(duì)固定資產(chǎn)卡片進(jìn)行審核。

4、步驟1固定資產(chǎn)卡片新增操作演示：選擇〖資產(chǎn)管理〗->〖固定資產(chǎn)〗->〖業(yè)務(wù)處理〗->〖固定資產(chǎn)增加〗進(jìn)入固定資產(chǎn)增加界面。如下圖所示：操作說明：依次在上圖錄入固定資產(chǎn)基本信息、原值與折舊、核算信息。以及使用部門和折舊費(fèi)用分?jǐn)傢?xiàng)目。黃色為必錄項(xiàng)，凡是“”項(xiàng)目不允許手工錄入，直接選取。保存以后提交卡片。詳細(xì)卡片界面介紹參見初始化卡片錄入介紹。步驟2固定資產(chǎn)卡片審核操作演示：選擇〖資產(chǎn)管理〗->〖固定資產(chǎn)〗->〖業(yè)務(wù)處理〗->〖固定資產(chǎn)查詢〗進(jìn)入固定資產(chǎn)界面操作說明：公司資產(chǎn)會(huì)計(jì)通過“Ctrl”鍵或“Shift”鍵選取一條或多條固定資產(chǎn)

5、卡片點(diǎn)擊“”對(duì)固定資產(chǎn)卡片進(jìn)行審核。步驟3登記入賬（憑證生成）操作演示：選擇〖資產(chǎn)管理〗->〖固定資產(chǎn)〗->〖業(yè)務(wù)處理〗->〖固定資產(chǎn)查詢〗進(jìn)入固定資產(chǎn)卡片界面（與固定資產(chǎn)審批界面一致）。公司會(huì)計(jì)通過“Ctrl”鍵或“Shift”鍵選取一條或多條固定資產(chǎn)卡片點(diǎn)擊工具欄“”。憑證同步傳遞到總賬系統(tǒng)。業(yè)務(wù)場(chǎng)景二環(huán)球深圳彩電廠啟用工作流，由流程發(fā)起人（公司資產(chǎn)會(huì)計(jì)）新增卡片，流程發(fā)起人審核卡片，流程發(fā)起人將固定資產(chǎn)卡片登記入賬。步驟1新增固定資產(chǎn)卡片（參見業(yè)務(wù)場(chǎng)景一步驟1）步驟2固定資產(chǎn)卡片審核操作演示：選擇〖資產(chǎn)管理〗->〖消息中心〗

6、進(jìn)入消息中心提交審批結(jié)果。如下圖所示：操作說明：如果固定資產(chǎn)的審批啟用工作流，那么系統(tǒng)直接在消息中心自動(dòng)生成一條處理任務(wù)，公司資產(chǎn)會(huì)計(jì)直接通過消息中心任務(wù)做相應(yīng)的操作。步驟3固定資產(chǎn)登記入賬操作演示：在金蝶EAS主界面，選擇〖功能菜單〗->〖資產(chǎn)管理〗->〖固定資產(chǎn)〗->〖業(yè)務(wù)處理〗->〖固定資產(chǎn)查詢〗中查詢此卡片。操作說明：首先進(jìn)入〖固定資產(chǎn)查詢〗中查詢到需要生成憑證的卡片，然后在工具欄中“生成憑證”生成單張憑證，如果有多條卡片記錄可以用“CTRL”鍵組合“SHIFT”鍵選擇生成匯總憑證。1.1.1如何處理固定資產(chǎn)變更固定資產(chǎn)的

7、變更業(yè)務(wù)分為兩種類型：一種是需要進(jìn)行賬務(wù)處理的變更，如：原值調(diào)增調(diào)減、累計(jì)折舊調(diào)增調(diào)減等；二種是不需要進(jìn)行賬務(wù)處理的變更，如：使用部門、折舊方法、折舊費(fèi)用分配科目的變更。固定資產(chǎn)調(diào)整變動(dòng)對(duì)固定資產(chǎn)折舊的影響取決于固定資產(chǎn)基礎(chǔ)資料的折舊政策。任務(wù)1：固定資產(chǎn)行政大樓擴(kuò)建，原值增加200,000元；任務(wù)2：固定資產(chǎn)寶馬汽車的使用部門變更為“總經(jīng)室”。上述任務(wù)均屬固定資產(chǎn)變更業(yè)務(wù)，案例1涉及金額變化，需生成憑證；案例2使用部門改變，涉及到固定資產(chǎn)折舊費(fèi)用分配科目的變化，無需生成憑證。業(yè)務(wù)場(chǎng)景：案例沒有定義工作流。如實(shí)際業(yè)務(wù)定義工作流動(dòng)操

8、作與固定資產(chǎn)增加操作類似。任務(wù)1：環(huán)球集團(tuán)本部行政大樓擴(kuò)建，原值增加200,000元。步驟1：新增變更單操作演示：在金蝶EAS主界面，選擇〖功能菜單〗->〖資產(chǎn)管理〗->〖固定資產(chǎn)〗->〖業(yè)務(wù)處理〗->〖固定資產(chǎn)變更〗“新增”進(jìn)入過濾界面如圖：操作