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《集團財務戰(zhàn)略規(guī)劃.ppt》由會員上傳分享，免費在線閱讀，更多相關內(nèi)容在應用文檔-天天文庫。
1、一、財務中心職能定位二、財務的現(xiàn)狀及挑戰(zhàn)三、財務的目標及規(guī)劃四、財務的措施及實施五、14年財務重點工作規(guī)劃六、KPI指標七、組織架構(gòu)及人員編制1目錄一、財務中心職能定位財務使命財務職能2記錄/報告資金稅務預算審計IT信息提高贏利能力,促進主營業(yè)務持續(xù)增長，實現(xiàn)企業(yè)價值最大化F1保持健康的現(xiàn)金流完善全面成本管理合理控制部門費用預算F2F3F4財務使命描述3財務使命財務使命描述圍繞集團總體戰(zhàn)略規(guī)劃，結(jié)合“財務戰(zhàn)略規(guī)劃書”財務工作思路，以財務結(jié)果為導向，圍繞增值業(yè)務下功夫，在實踐中狠抓執(zhí)行，將財務管理的觸角延伸到公司的各個生
2、產(chǎn)經(jīng)營領域，大力挖掘財務活動的潛在價值，牽頭成本領先，提高盈利能力。本目標支撐公司戰(zhàn)略目標“資產(chǎn)翻翻”，實現(xiàn)股東價值最大化。根據(jù)公司經(jīng)營發(fā)展目標，滿足公司生產(chǎn)經(jīng)營及資本性支出的資金需求；根據(jù)公司經(jīng)營發(fā)展目標，保持合理資金持有量；滿足公司資金需求情況下，提高資金使用效率,靈活運用資金，降低融資成本。本目標支撐公司戰(zhàn)略目標“資產(chǎn)翻翻”，實現(xiàn)股東價值最大化。全面成本管理包含產(chǎn)品成本、資金成本、稅收成本以及部門運行成本等方面。加強采購成本控制，費用成本控制在目標成本以內(nèi)；通過嚴密的資金保障計劃，強化資金管理，拓寬金融服務網(wǎng)絡領
3、域、完善操作方式，消除宏觀經(jīng)濟對公司資金鏈的影響,為公司發(fā)展戰(zhàn)略提供資金保障；研究國家稅收政策，合理進行納稅籌劃，爭取各項優(yōu)惠政策，努力降低公司稅務成本本目標支撐公司戰(zhàn)略目標“資產(chǎn)翻翻”，實現(xiàn)股東價值最大化。通過預算控制來推動部門費用的管理工作,降低不增值業(yè)務在部門費用使用中的比重,提高部門費用的使用效果。通過對部門費用的控制來促進整個部門的成本控制理念,促進部門工作效率和效果的提升。本目標支撐公司戰(zhàn)略目標“資產(chǎn)翻翻”，實現(xiàn)股東價值最大化。提高贏利能力,實現(xiàn)企業(yè)價值最大化保持健康的現(xiàn)金流完善全面成本管理合理控制部門費用
4、預算F1F2F3F4記錄及報告：對企業(yè)各業(yè)務單元、各職能部門的經(jīng)濟業(yè)務活動及其財務收支活動進行實時記錄、跟蹤和綜合、連續(xù)反映，正確計算成本耗費及經(jīng)營成果，定期報告并進行相關分析。資金管理：平衡籌資與經(jīng)營、投資資金的需求，維護合理的資信水平；根據(jù)投資及生產(chǎn)經(jīng)營的需要統(tǒng)籌安排資金作業(yè)并使之符合財務手續(xù)；對業(yè)務終端的資金收入作業(yè)實施序時連續(xù)、完整的監(jiān)控。稅務籌劃及稅務管理：合理進行稅務籌劃并組織實施；辦理各種納稅作業(yè)；維護稅企關系。預算管理：預算體系維護；組織并匯編預算；預算分析及檢討。內(nèi)部審計：報表評價；經(jīng)濟活動監(jiān)督；內(nèi)控
5、及風險評審；重大項目評估。IT信息管理：IT信息環(huán)境的建設與維護；ERP企業(yè)資源系統(tǒng)的建設與維護。4財務中心關鍵職能描述1、財務職能定位不清晰；沒有系統(tǒng)的財務管理制度、會計核算制度及標準的工作流程；核算及管理基礎薄弱,尚未形成規(guī)范、完整、連續(xù)的會計方法體系和報告體系；財務流程繁雜但不成體系；整體稅務籌劃等財務規(guī)劃力不足。2、ERP系統(tǒng)不完善；財務系統(tǒng)與業(yè)務系統(tǒng)信息割裂；業(yè)務系統(tǒng)信息不完整、不全面；對業(yè)務終端的財務管控方法、手段比較落后。3、ERP項目推進與業(yè)務重組項目重疊、交織；沒有預算管理機制；沒有報表編制機制；沒有
6、財務分析機制；沒有健全的核算平臺。4、會計主體較多且與業(yè)務組織和法律主體不匹配，相互交叉、嵌套；財務核算及賬套管理一直沒有按不同行業(yè)建立。5、尚未建立多層次、有效的與現(xiàn)代企業(yè)制度相匹配的內(nèi)控體系。6、沒有財務組織架構(gòu)及崗位職責說明；沒有嚴格的人員編制。7、人員、團隊素質(zhì)參差不齊、背景不一，且核心團隊成員在公司服務時間普遍偏短，與公司快速發(fā)展及管理升級的要求有較大的差距。8、公司目前存在稅務帳、內(nèi)部管理帳兩個賬套，存在較大稅務風險。5二、財務的現(xiàn)狀及挑戰(zhàn)實現(xiàn)公司的價值最大化。即通過業(yè)務計劃、預算，資金管理，報告體系，內(nèi)部
7、控制以及績效管理等手段，建立規(guī)范有效的財務管理體系，促使公司經(jīng)營活動和財務活動的效率與效果提升，保證企業(yè)內(nèi)各業(yè)務單元和職能部門高效、步調(diào)一致地前進，實現(xiàn)整體協(xié)同效應，實現(xiàn)企業(yè)整體資本的最大增值。6三、財務中心工作目標及規(guī)劃終極目標,使命7目標1建立預算管理體系提升集團的規(guī)劃、控制、溝通、協(xié)調(diào)和績效管理能力完善核算基礎建立規(guī)范、適用、高效的財務體系，財務組織架構(gòu)及崗位職責說明書建立ERP系統(tǒng)建立符合集團現(xiàn)在及未來發(fā)展的ERP信息系統(tǒng)，搭建集團現(xiàn)代化管理平臺目標2目標3目標4資金管控及稅務籌劃提高資金使用效率，有效降低財務
8、風險；合理控制稅負，防范稅務風險目標5建立內(nèi)控及分析系統(tǒng)提高經(jīng)營風險管控能力，為經(jīng)營管理決策提供及時、準確、系統(tǒng)的財務信息措施：財務部門的建設、業(yè)務流程的制定、財務制度的完善、管理制度的落實、信息系統(tǒng)的提升。實施：財務目標的實現(xiàn)分三步驟實施：近期、中期、遠期。第一步，近期目標是會計核算的規(guī)范化、標準化。在目前公司的實際情況下，延續(xù)
