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《出口退稅申報表.doc》由會員上傳分享，免費在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在行業(yè)資料-天天文庫。
1、表5-1外貿(mào)企業(yè)出口貨物退稅匯總申報表(適用于增值稅一般納稅人)申報年月：年月申報批次： 納稅人識別號：海關(guān)代碼： 納稅人名稱(公章)：申報日期：年月日金額單位：元至角分、美元出口企業(yè)申報主管退稅機關(guān)審核出口退稅出口明細申報表份記錄條審單情況機審情況出口發(fā)票張出口額美元本次機審通過退增值稅額元出口報關(guān)單張 其中：上期結(jié)轉(zhuǎn)疑點退增值稅元代理出口貨物證明張 本期申報數(shù)據(jù)退增值稅元收匯核銷單張收匯額美元 遠期收匯證明張其它憑證張本次機審通過退消費稅額元出口退稅進貨明細申報表份記錄條其中：上期結(jié)轉(zhuǎn)疑點退消費稅元增值稅專用發(fā)票張其中非稅控專用發(fā)票張本期申報數(shù)據(jù)退消費稅元普通發(fā)票張專用
2、稅票張本次機審通過退消費稅額元其它憑證張總進貨金額元結(jié)余疑點數(shù)據(jù)退增值稅元總進貨稅額元 結(jié)余疑點數(shù)據(jù)退消費稅元其中：增值稅元消費稅元 本月申報退稅額元 其中：增值稅元消費稅元 進料應(yīng)抵扣稅額元 授權(quán)人申明申請開具單證 (如果你已委托代理申報人,請?zhí)顚懴铝匈Y料)代理出口貨物證明 份記錄 條 為代理出口貨物退稅申報事宜,現(xiàn)授權(quán)為本納稅人的代理申報人,任何與本申報表有關(guān)的往來文件都可寄與此人。代理進口貨物證明 份記錄 條 進料加工免稅證明 份記錄 條 來料加工免稅證明 份記錄 條 出口貨物轉(zhuǎn)內(nèi)銷證明 份記錄 條 授權(quán)人簽字(蓋章)補辦報關(guān)單證明 份記錄 條 補辦
3、收匯核銷單證明 份記錄 條 補辦代理出口證明 份記錄 條 內(nèi)銷抵扣專用發(fā)票 張其他非退稅專用發(fā)票 張 申報人申明審單人：審核人： 此表各欄目填報內(nèi)容是真實、合法的,與實際出口貨物情況相符。此次申報的出口業(yè)務(wù)不屬于“四自三不見”等違背正常出口經(jīng)營程序的出口業(yè)務(wù)。否則,本企業(yè)愿承擔由此產(chǎn)生的相關(guān)責任。年月日企業(yè)填表人： 財務(wù)負責人： (公章)簽批人：(公章)企業(yè)負責人： 年月日年月日 第2頁共2頁表5-2生產(chǎn)企業(yè)出口貨物免抵退稅申報匯總表(適用于增值稅一般納稅人)納稅人識別號：納稅人名稱(公章)：海關(guān)代碼：稅款所屬期：年月至年月申報日期：年月金額單位：元(列至角分)項
4、目欄次當期本年累計與增值稅納稅申報表差額(a)(b)(c)免抵退出口貨物銷售額(美元)1--------------免抵退出口貨物銷售額2=3+4 其中：單證不齊銷售額3--------------單證齊全銷售額4--------------前期出口貨物當期收齊單證銷售額5 -----------------------單證齊全出口貨物銷售額6=4+50.00 --------------不予免抵退出口貨物銷售額7--------------出口銷售額乘征稅率之差8--------------上期結(jié)轉(zhuǎn)免抵退稅不得免征和抵扣稅額抵減額9----------------------
5、-免抵退稅不得免征和抵扣稅額抵減額10 --------------免抵退稅不得免征和抵扣稅額11(如8>9+10則為8-9-10,否則為0) 結(jié)轉(zhuǎn)下期免抵退稅不得免征和抵扣稅額抵減額12(如9+10>8則為9+10-8,否則為0)------------------------出口銷售額乘退稅率13 --------------上期結(jié)轉(zhuǎn)免抵退稅額抵減額14------------------------免抵退稅額抵減額15 --------------免抵退稅額16(如13>14+15則為13-14-15,否則為0) --------------結(jié)轉(zhuǎn)下期免抵退稅額抵減額17
6、(如14+15>13則為14+15-13,否則為0)-----------------------增值稅納稅申報表期末留抵稅額18-----------------------計算退稅的期末留抵稅額19=18-11c-----------------------當期應(yīng)退稅額20(如16>19則為19,否則為16) --------------當期免抵稅額21=16-20 --------------出口企業(yè)申明：退稅部門此表各欄目填報內(nèi)容是真實、合法的,與實際出口貨物情況相符。此次申報的出口業(yè)務(wù)不屬于“四自三不見”等違背正常出口經(jīng)營程序的出口業(yè)務(wù)。否則,本企業(yè)愿承擔由此產(chǎn)生的相
7、關(guān)責任。經(jīng)辦人：經(jīng)辦人：財務(wù)負責人：(公章)復核長：(章)企業(yè)負責人：年月日負責人：年月日受理人：受理日期：年月日受理稅務(wù)機關(guān)(簽章)注：1，本表一式四聯(lián)，退稅部門審核簽章后返給企業(yè)二聯(lián)，其中一聯(lián)作為下期《增值稅納稅申報表》附表，退稅部門留存一聯(lián)，報上級退稅機關(guān)一聯(lián);2，第(c)列“與增值稅納稅申報表差額”為退稅部門審核確認的第(b)列“累計”申報數(shù)減《增值稅納稅申報表》對應(yīng)項目的累計數(shù)的差額，企業(yè)應(yīng)做相應(yīng)賬務(wù)調(diào)整并在下期增值稅納稅申報時對《增值稅納稅申報表》進行調(diào)整。第2頁共2頁
