財務(wù)部門工作手冊

《財務(wù)部門工作手冊》由會員上傳分享，免費(fèi)在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在工程資料-天天文庫。

1、55目錄一、部門主旨4二、財務(wù)部部門架構(gòu)圖：5三、財務(wù)部部門人員崗位職責(zé)：61、財務(wù)部財務(wù)主管崗位說明書62、財務(wù)部結(jié)算（應(yīng)收）會計崗位說明書73、財務(wù)部結(jié)算（應(yīng)付）會計崗位說明書84、財務(wù)部費(fèi)用會計崗位說明書95、財務(wù)部賬務(wù)會計崗位說明書106、財務(wù)部銀行（外部）出納崗位說明書117、財務(wù)部現(xiàn)金出納崗位說明書12四、財務(wù)部部門人員具體工作內(nèi)容及職責(zé)131、財務(wù)主管工作具體內(nèi)容及職責(zé)132、應(yīng)收結(jié)算會計工作具體內(nèi)容及職責(zé)143、應(yīng)付結(jié)算會計工作具體內(nèi)容及職責(zé)154、賬務(wù)會計工作具體內(nèi)容及職責(zé)165、費(fèi)用會計工作具體內(nèi)容及職責(zé)176、出納工作具體內(nèi)容及職責(zé)18五、財務(wù)部新員工入職流程及培訓(xùn)內(nèi)容

2、19六、財務(wù)部部門工作流程圖211、費(fèi)用報銷流程圖212、費(fèi)用預(yù)算流程233、借款流程圖244、供應(yīng)商付款流程圖255、供應(yīng)商罰款流程圖266、盤點(diǎn)流程圖27七、費(fèi)用報銷、貨款結(jié)算審批權(quán)限規(guī)定28八、財務(wù)憑證管理制度29九、固定資產(chǎn)及低值易耗品管理制度3055十、財務(wù)借款規(guī)定31十一、財務(wù)部上班時間及排班標(biāo)準(zhǔn)32十二、財務(wù)部衛(wèi)生管理制度33十三、供應(yīng)商退庫管理規(guī)定34十四、財務(wù)部常用表格351、資產(chǎn)負(fù)債表會企01表352、利潤表363、樂思購經(jīng)營活動情況表374、所有者權(quán)益統(tǒng)計表395、直營店銷售數(shù)據(jù)表406、預(yù)算表417、電子銀行（現(xiàn)金）流水賬428、每日收支表439、銷售庫存日報表451

3、0、月份供應(yīng)商銷售報表4611、供應(yīng)商結(jié)算單4712、積分核算表4813、EMS運(yùn)費(fèi)結(jié)算表4914、運(yùn)費(fèi)扣款明細(xì)表5055一、部門主旨財務(wù)部是公司財務(wù)工作的管理、核算、監(jiān)督指導(dǎo)部門，其職能是根據(jù)企業(yè)發(fā)展規(guī)劃編制和下達(dá)財務(wù)預(yù)算，并對預(yù)算的實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督。其核算職能是對公司的經(jīng)營、資金運(yùn)行情況進(jìn)行核算和分析，及時向總經(jīng)理及董事會反饋公司資金運(yùn)營狀況，以確保公司日常經(jīng)營的良好運(yùn)轉(zhuǎn)。55二、財務(wù)部部門架構(gòu)圖：財務(wù)經(jīng)理財務(wù)主管現(xiàn)金出納應(yīng)收會計銀行出納應(yīng)付會計費(fèi)用會計賬務(wù)會計55三、財務(wù)部部門人員崗位職責(zé)：1、財務(wù)部財務(wù)主管崗位說明書財務(wù)主管所屬部門財務(wù)部崗位編號LSG-CW-001崗位層級直屬上級財

4、務(wù)經(jīng)理直接下級無人員編制1崗位分析日期2011年9月崗位概述1、負(fù)責(zé)組織公司的全面財務(wù)工作，保證公司財務(wù)工作正常進(jìn)行；2、合理安排財務(wù)部各崗位工作、崗位的設(shè)置及人員的調(diào)配工作；3、負(fù)責(zé)財務(wù)部與公司其它部門之間的溝通與協(xié)調(diào)工作；4、負(fù)責(zé)公司各項(xiàng)管理制度部門內(nèi)的下傳，并監(jiān)督執(zhí)行；5、對供應(yīng)商合同及其他經(jīng)濟(jì)合同的審核及監(jiān)督執(zhí)行工作；6、部門費(fèi)用預(yù)算表的制作及公司總預(yù)算表的審核工作；7、日常審核各項(xiàng)報銷單據(jù)、報銷發(fā)票的真實(shí)性及填寫的規(guī)范性工作；8、審核應(yīng)收、應(yīng)付、費(fèi)用賬務(wù)處理的正確性；9、審核供應(yīng)商結(jié)算數(shù)量、金額、費(fèi)用代扣的準(zhǔn)確性；10、審核第三方結(jié)算數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性；11、審核工資績效及工資表數(shù)據(jù)的準(zhǔn)

5、確性；11、負(fù)責(zé)對財務(wù)印鑒的保管及銀行支付的復(fù)核工作；12、負(fù)責(zé)組織公司商品、貨幣資金、固定資產(chǎn)、低值易耗品盤點(diǎn)，形成報告，裝訂；13；每月向公司領(lǐng)導(dǎo)及電臺上報財務(wù)報表，并分析財務(wù)數(shù)據(jù)，對有影響的重要數(shù)據(jù)提出合理性建議；14、領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作；工作難點(diǎn)稅金統(tǒng)籌及賬務(wù)把控崗位任職要求經(jīng)驗(yàn)要求1、具有初級會計師以上職稱；具有5年以上會計相關(guān)工作經(jīng)驗(yàn)；具有一般納稅人工作經(jīng)驗(yàn)；具有稅金統(tǒng)籌及賬務(wù)把控能力；2、熟悉財務(wù)軟件；3、熟悉賬務(wù)的處理；素質(zhì)要求1、良好的團(tuán)隊協(xié)作能力；2、熟悉企業(yè)經(jīng)營運(yùn)作；3、熟悉會計核算和會計法規(guī)；4、有良好的數(shù)字分析能力；5、有較強(qiáng)的執(zhí)行能力及責(zé)任心;考核指標(biāo)業(yè)績指標(biāo)部門

6、績效70%，公司績效30%管理指標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)信任度、下屬滿意度、賬務(wù)處理的正確性552、財務(wù)部結(jié)算（應(yīng)收）會計崗位說明書崗位名稱結(jié)算會計（應(yīng)收）所屬部門財務(wù)部崗位編號LSG-CW-002崗位層級直屬上級會計主管直接下級無人員編制1崗位分析日期2011年9月崗位概述應(yīng)收賬款的核算崗位描述1、在財務(wù)主管的領(lǐng)導(dǎo)下，做好日常賬務(wù)處理；2、審核第三方物流的配送單及退貨單；3、應(yīng)收賬款的核算及催款；4、成交單據(jù)的系統(tǒng)確認(rèn)；5、準(zhǔn)確核算第三方物流產(chǎn)生的各項(xiàng)費(fèi)用；6、處理與銷售有關(guān)的會計核算業(yè)務(wù)；7、監(jiān)管庫存的盤點(diǎn)工作，對實(shí)盤數(shù)據(jù)進(jìn)行監(jiān)督核實(shí)；8、負(fù)責(zé)公司部分員工的績效核算；9、完成上級領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù)；10、

7、殘損賠付款的審核；11、妥投率和倉儲費(fèi)用的結(jié)算；工作難點(diǎn)公司應(yīng)收賬款的催收崗位任職要求經(jīng)驗(yàn)要求1、具有3年以上會計相關(guān)工作經(jīng)驗(yàn)2、熟悉財務(wù)軟件；素質(zhì)要求1、良好的團(tuán)隊協(xié)作能力；2、熟悉會計核算和會計法規(guī)；3、有良好的數(shù)字分析能力；4、有較強(qiáng)的執(zhí)行能力；考核指標(biāo)業(yè)績指標(biāo)部門績效70%，公司績效30%管理指標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)滿意度，應(yīng)收賬款的及時性，核算各項(xiàng)費(fèi)用的準(zhǔn)確性、應(yīng)付賬款的有效性，成交單據(jù)確認(rèn)的及時性553、財務(wù)部結(jié)