管理手冊格式–封面.doc

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1、深圳市東部公共交通有限公司管理規(guī)定文件食堂資金管理規(guī)定文件編號：CW-ZJ-P09文件版本：A/0編制部門：總公司財務部生效日期：2016年12月1日（受控文件印章）文件名稱：【食堂資金管理規(guī)定】業(yè)務模塊：【B.資金管理】文件編號：【CW-ZJ-P09】版本：【A/0】生效日期：【2016年12月1日】受控文件未經(jīng)批準不得復印第4頁共4頁文件名稱：【食堂資金管理規(guī)定】業(yè)務模塊：【B.資金管理】文件編號：【CW-ZJ-P09】版本：【A/0】生效日期：【2016年12月1日】1目的1.1為規(guī)范深圳市東部公共交通有限

2、公司（以下簡稱公司）食堂專用資金的管理工作，加強資金管理，防止資金流失，保障公司資金的安全，有效控制資金占用，提高工作效率，維護公司正常的經(jīng)營秩序，保證公司正常的經(jīng)濟運轉(zhuǎn)，特制訂此管理規(guī)定。2適用范圍2.1本管理規(guī)定適用于公司及所有分公司使用食堂資金的工作人員。3定義3.1食堂資金收入主要包括各單位撥付的定額餐費補助、節(jié)日加餐補助及銀行儲蓄專戶利息收入等。3.2食堂資金支出主要包括食材、調(diào)味品、餐具、炊具及燃氣等費用支出。4管理規(guī)定內(nèi)容4.1崗位設置為加強資金管理，健全公司員工食堂資金的內(nèi)控制度，各單位食堂應設置

3、食堂資金管理員、采購報賬員及食堂收支結(jié)存登記員等職責崗位。4.2崗位職責食堂資金管理員負責食堂資金的收支業(yè)務、銀行存取業(yè)務、庫存現(xiàn)金的保管等；采購報賬員負責各項物品的采購、入庫、領用、盤點及付款單據(jù)的收集貼單報賬等；食堂收支結(jié)存登記員負責序時登記食堂各項收支明細情況、定期與資金管理員核對銀行存款及盤點現(xiàn)金等。4.3開設食堂資金銀行儲蓄專戶由于各單位食堂不具備開設對公賬戶的條件，為便于運營及服務員工，須統(tǒng)一以食堂資金管理員的個人名義，開設食堂資金銀行儲蓄專戶，報總公司財務部備案。4.4食堂資金銀行儲蓄專戶的使用受控

4、文件未經(jīng)批準不得復印第4頁共4頁文件名稱：【食堂資金管理規(guī)定】業(yè)務模塊：【B.資金管理】文件編號：【CW-ZJ-P09】版本：【A/0】生效日期：【2016年12月1日】食堂資金銀行儲蓄專戶嚴格實行食堂資金的專款專用業(yè)務，不得存取與食堂收支無關的任何款項；并實行資金管理員保管儲蓄卡、食堂負責人保管使用密碼的內(nèi)控管理方式，取款付費應憑經(jīng)食堂負責人審批后的真實單據(jù)付款，提取現(xiàn)金須由食堂負責人和資金管理員一同前往銀行辦理，并打印銀行單據(jù)背書簽字確認存檔。4.5食堂資金收入食堂資金收入主要包括各單位撥付的定額餐費補助、節(jié)

5、日加餐補助及銀行儲蓄專戶利息收入等。其中定額餐費補助由各單位資金管理員按伙食補助標準及當月在崗人數(shù)制表，上報審核批準后，各單位財務部每月按旬分3次進行撥付。4.6食堂資金支出食堂資金支出主要包括食材、調(diào)味品、餐具、炊具及燃氣等費用支出。其中單件價值在2000元以上的列作固定資產(chǎn)管理，另按固定資產(chǎn)管理流程申請采購，報單位財務部門支付，不列入食堂伙食費用。4.7物品采購采購報賬員應根據(jù)庫存情況進行采購，經(jīng)批準同意后，采購食堂物品，收集采購單據(jù)，歸類貼單，辦妥審核批準手續(xù)，交資金管理員付款。4.8付款要求原則上食堂款項

6、須轉(zhuǎn)賬支付，現(xiàn)金支付零星采購的單筆最高限額為1000元。并按月將收付款單據(jù)的先后發(fā)生順序連續(xù)編號。4.9記賬管理食堂資金管理員應將食堂資金收支明細逐單登記銀行及現(xiàn)金日記賬，做到日清月結(jié)。食堂收支結(jié)存登記員應按“收付實現(xiàn)制”登記《食堂收支結(jié)存表》，準確填報業(yè)務發(fā)生時間、摘要、單據(jù)編號及金額等，并按月編報。4.10檔案管理食堂資金管理員按月打印銀行儲蓄流水清單及盤點現(xiàn)金，與日記賬核對。食堂收支結(jié)存登記員按月收集食堂收支結(jié)存表、銀行儲蓄流水清單、現(xiàn)金銀行對帳表、收付單據(jù)等，裝訂成冊后次月15日前報單位財務部門歸檔。4.

7、11檢查及報告各單位財務部門指定財務人員定期檢查食堂資金管理各項業(yè)務，按年編報食堂資金管理報告。受控文件未經(jīng)批準不得復印第4頁共4頁文件名稱：【食堂資金管理規(guī)定】業(yè)務模塊：【B.資金管理】文件編號：【CW-ZJ-P09】版本：【A/0】生效日期：【2016年12月1日】5文檔歷史版本號擬制/修改責任人擬制/修改日期修改內(nèi)容及理由批準者A/02016年12月1日新編制受控文件未經(jīng)批準不得復印第4頁共4頁