財(cái)務(wù)審批簽字流程.doc

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1、財(cái)務(wù)審批簽字流程1、不需要事先申請(qǐng)的事項(xiàng)（包括干部職工經(jīng)人力資源部核定的工資、補(bǔ)助、公積金、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)；按規(guī)定繳納的稅金、銀行手續(xù)費(fèi)、水電費(fèi)、電話費(fèi)；房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)為銷售商品房而發(fā)生的維修基金、契稅、登記費(fèi)、印花稅、購(gòu)房定金。）（1）填寫《付款審批表》，業(yè)務(wù)單位負(fù)責(zé)人簽字。（2）《付款審批表》交財(cái)務(wù)部。（原始票據(jù)未到達(dá)的履行借款手續(xù)）（3）主管會(huì)計(jì)審核、出納復(fù)核后付款。2、需要事先申請(qǐng)的事項(xiàng)（除上述列舉的事項(xiàng)外均需事先申請(qǐng)，事后辦理）（1）填寫《請(qǐng)款申請(qǐng)單》、《采購(gòu)申請(qǐng)單》或《業(yè)務(wù)招待申請(qǐng)單》《出差申請(qǐng)單》部門負(fù)責(zé)人簽字。①業(yè)務(wù)招待事項(xiàng)由各部門負(fù)責(zé)人向分管副總經(jīng)理請(qǐng)示，填寫《

2、業(yè)務(wù)招待申請(qǐng)單》并經(jīng)主管副總經(jīng)理簽字后，由主管副總經(jīng)理向總經(jīng)理匯報(bào)經(jīng)口頭批準(zhǔn)后方可辦理。②材料采購(gòu)事項(xiàng)1000元以下的由使用部門填寫《采購(gòu)申請(qǐng)單》，報(bào)部門負(fù)責(zé)人及主管副總經(jīng)理審批；1000元以上的由使用部門填寫《采購(gòu)申請(qǐng)單》，報(bào)主管副總經(jīng)理審核，由主管副總經(jīng)理持《采購(gòu)申請(qǐng)單》向總經(jīng)理報(bào)批后方可辦理。③工程、設(shè)備、外部借款等其他事項(xiàng)需由辦理部門事先填寫《請(qǐng)款申請(qǐng)單》報(bào)主管副總經(jīng)理審核，由主管副總經(jīng)理持《采購(gòu)申請(qǐng)單》向總經(jīng)理報(bào)批后方可辦理。（3）業(yè)務(wù)辦理完畢，經(jīng)辦人原始票據(jù)上簽字后填寫《付款審批表》，部門負(fù)責(zé)人簽字。（4）將付款審批表、原始票據(jù)及經(jīng)審批的各種申請(qǐng)單交財(cái)務(wù)部。（5）

3、主管會(huì)計(jì)審核、出納復(fù)核后付款；（6）財(cái)務(wù)人員持《付款審批表》報(bào)主管副總經(jīng)理及總經(jīng)理審批后入賬。