費用審批流程及權限.doc

《費用審批流程及權限.doc》由會員上傳分享，免費在線閱讀，更多相關內(nèi)容在應用文檔-天天文庫。

1、費用審批流程及權限為節(jié)約費用開支，提高效益，現(xiàn)制定費用開支審批流程和審批權限。一．零星費用開支的審批由各部門提出費用開支申請，經(jīng)部門經(jīng)理審批后，報財務經(jīng)理簽批，超過500元以上的，由總經(jīng)理簽批；超過1000元以上的由總裁批準。取得正規(guī)發(fā)票后，連同費用開支申請單交財務部出納審核簽字后，財務經(jīng)理簽字。每周二、四上午到財務報銷。零星開支的審批流程：1.申請流程500元500-1000元1000元以上（用轉(zhuǎn)賬支票）部門提出申請財務經(jīng)理審批總經(jīng)理審批總裁審批2.費用發(fā)生部門取得二發(fā)．備用金財?shù)膭諏彸雠{財務經(jīng)理總經(jīng)理簽總裁簽批周二、周四票連同申請審核審核批上午報銷各部門需要增

2、加備用金的申請，由各部門經(jīng)理提出申請，財務經(jīng)理審批，報總經(jīng)理審批后，到財務部支取。備用金需要和增加的申請審批流程：部門提財務經(jīng)總經(jīng)理支取發(fā)生按報銷補齊出申請三．建設理審項批目和固定資審產(chǎn)批的支出審批備用金費用流程報備用金建設項目和固定資產(chǎn)的支出，由建設單位和需要固定資產(chǎn)的部門提出申請立項（立項包括工程預算及費用支出的預算），由總經(jīng)理辦公會議研究，報總裁或董事會批準后，方可立項。由集團工程部監(jiān)督預算審核和實施基本建設，工程施工采用招投標的形式簽訂施工合同，合同需至少5%的質(zhì)保金，其項目總支出不得超過預算，預算超過5萬元的由董事長辦公會審批，5萬元至1萬元的由總裁審批

3、，1萬元以下的由總經(jīng)理審批。工程完工，由集團工程部組織驗收審核決算，工程施工按合同工程進度節(jié)點撥款，由工程部提出撥款申請，工程部經(jīng)理簽字，報財務部經(jīng)理審批，報總經(jīng)理審批后，到財務部支取款項，撥款超過一萬元的需總裁批示。建筑項目和固定資產(chǎn)的支出審核：總經(jīng)理辦公會議部門提出申請立項提出預算總裁或董事會批準立項招投標簽合同