項目驗收會需準(zhǔn)備資料.doc

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1、一、項目匯報材料要制作成PPT；所有資料準(zhǔn)備5份，包括預(yù)算、任務(wù)書、報告、所有科目的大額憑證均復(fù)印并按照科目單獨裝訂成冊、預(yù)算變更內(nèi)容及批復(fù)、產(chǎn)業(yè)化報告；二、對于大額憑證，可進(jìn)行全部掃描或拍照,注意要記賬憑證和附件全部掃描或拍照.到驗收時，如果專家需要查看，可隨時現(xiàn)場有電腦查看或打印，比較方便；三、設(shè)定專人分工，分別解釋幾個科目，這樣會更清晰；項目負(fù)責(zé)人和財務(wù)負(fù)責(zé)人均親自到會進(jìn)行相關(guān)的解答；四、預(yù)算調(diào)整，應(yīng)取得各級的審批批復(fù)，對于未取得批復(fù)的情形，均應(yīng)在報告中予以披露。五、對于需要調(diào)整課題或子課題之間預(yù)算的，首先應(yīng)先進(jìn)行技術(shù)任務(wù)或線路的變更，由技術(shù)

2、責(zé)任專家簽字審批，然后再進(jìn)行財務(wù)的預(yù)算變更。六、對于大額關(guān)聯(lián)交易，應(yīng)索取關(guān)聯(lián)方承諾函,同時適當(dāng)增加審計程序，并在報告“其他事項”中進(jìn)行披露。七、各科目注意事項：1、設(shè)備費：要提供發(fā)票、合同、設(shè)備到貨后的驗收記錄，驗收時要求現(xiàn)場盤點，因此在最終驗收之前，最好不要轉(zhuǎn)移或出借所購置的固定資產(chǎn)，并且一定要與預(yù)算內(nèi)容相符。對于數(shù)量和名稱與預(yù)算不符的設(shè)備，要向財政部進(jìn)行報批。2、材料費:要首先復(fù)印記入費用中的記賬憑證（要包括領(lǐng)料單），然后再復(fù)印購入材料的記賬憑證（包括發(fā)票、驗收入庫記錄）；注意：有些單位只復(fù)印了購入材料的憑證，購入材料并不表示會全部領(lǐng)用，尤其是

3、工業(yè)企業(yè)可能存在生產(chǎn)和科研共用某些材料的情況，那么所購入的材料是否全部為科研領(lǐng)用則存在重大的存疑；有些學(xué)校和科研單位由于材料沒有進(jìn)行庫房的統(tǒng)一管理，科研部門購入材料會發(fā)生直接由項目使用的情況，那么這樣的單位也應(yīng)注意提供材料的驗收記錄、發(fā)票、大額材料的合同等，以證明材料購入及使用的真實性。1、測試化驗加工費:要提供測試合同、發(fā)票、測試報告，對于大額測試還應(yīng)提供測試單位的相應(yīng)資質(zhì)（如有進(jìn)行招投標(biāo)的單位還應(yīng)提供招投標(biāo)的相關(guān)資料）,如系專項辦指定的測試單位，請?zhí)峁ｍ椶k指定的文件；發(fā)生內(nèi)部測試的單位，一定要提供內(nèi)部收費的制度、收費標(biāo)準(zhǔn)和收費依據(jù)，詳細(xì)記錄測

4、試內(nèi)容的清單和收費的計算過程。2、燃料動力費：發(fā)票、動力費分?jǐn)偟挠嬎阋罁?jù)和過程。3、差旅費：完善內(nèi)部驗收手續(xù)，項目單位都提供了各自關(guān)于02專項所制訂的一些內(nèi)部制度,但在執(zhí)行時也不相符的情形，如有些單位要求借款或報銷單筆超過2萬元由總經(jīng)理或項目負(fù)責(zé)人簽字,但實際單據(jù)上可能相關(guān)責(zé)任人就沒有簽字，專家在驗收時也會對這方面進(jìn)行相應(yīng)的檢查,也證實支出與項目的相關(guān)性,所以各單位應(yīng)積極完善支出的內(nèi)部控制管理，對于摘要或?qū)徟啡钡囊a充完整。出差地點應(yīng)與預(yù)算相符,對于出現(xiàn)大額熱點旅游城市(或地點）的差旅費用、非課題人員出差的費用，且無法提供相關(guān)合理性證明材料的支出

5、一律審減。4、會議費：應(yīng)提供會議費發(fā)票，并提供會議通知，參會人員簽到表等資料，由于保密原因可不提供會議紀(jì)要。對于會議費中列支大量餐費的單位，請自行調(diào)整到間接費用中列支。對于單位內(nèi)部會議室收費的情況，一律審減，不予列支。1、國際合作交流費：出國地點和出國人員應(yīng)與預(yù)算相符,并提供出國審批的相關(guān)材料,出國出席相應(yīng)會議的，應(yīng)提供會議通知等資料。2、出版文獻(xiàn)：電話費、印刷打印支出均調(diào)整到間接費用列支。218號文明確規(guī)定“出版/文獻(xiàn)/信息傳播/知識產(chǎn)權(quán)事務(wù)費:是指在項目（課題）實施過程中,需要支付的出版費、資料費、專用軟件購買費、文獻(xiàn)檢索費、專業(yè)通信費、專利申

6、請及其他知識產(chǎn)權(quán)事務(wù)等費用。”對于專利申請和專利維護費需要關(guān)注，第一，所申請專利為本課題成果，其他課題專利申請支出不得列支（在前期的審計中已經(jīng)出現(xiàn)過此情形）；二，專利維護費原則上不得列支，如果列支也僅限于本課題執(zhí)行期間的支出.3、勞務(wù)費：企業(yè)勞務(wù)人員需提供勞務(wù)合同，一般不得超過一年；學(xué)生應(yīng)提供學(xué)生證復(fù)印件；其他臨時人員應(yīng)提供身份證復(fù)印件，并說明其為課題服務(wù)的內(nèi)容；實際發(fā)放的憑證，由于目前均是直接通過銀行發(fā)放,很多單位的勞務(wù)費支出憑證后無法查看具體的銀行付款明細(xì),因此各單位應(yīng)復(fù)印相應(yīng)的銀行付款憑證。事務(wù)所現(xiàn)場審計時會進(jìn)行抽查，專家也有可能會抽查。4、

7、專家咨詢費：提供專家的相應(yīng)資質(zhì)，工作單位，咨詢內(nèi)容、會議簽到表、領(lǐng)款簽字等資料.5、基本建設(shè)費：如工程相關(guān)的資料,包括招標(biāo)、概算、可行性報告、施工合同、發(fā)票、工程竣工結(jié)算報告、工程竣工財務(wù)決算報告等。1、間接費用。人員激勵費一定要發(fā)放，不準(zhǔn)以提代支。對于個別單位超計提間接費用的一定要返還給課題組支出。2、產(chǎn)業(yè)化指標(biāo)：對于有產(chǎn)業(yè)化指標(biāo)的單位，一定要提供銷售的相關(guān)合同、發(fā)票.