財政收支審計整改落實情況報告

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1、財政收支審計整改落實情況報告財政收支審計整改落實情況報告20**年8月29日，州十三屆人大常委會第三十八次會議聽取和審議了州政府《關(guān)于20**年度州級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支的審計工作報告》，并就進一步加大審計監(jiān)督力度提出了審議意見。對審計揭示的問題及整改，州委、州政府高度重視，張定超常務(wù)副州長于11月1日主持召開全州審計機關(guān)人財物管理改革推進暨全州20**年審計發(fā)現(xiàn)問題督促整改視頻會議，專門部署了審計整改工作，要求各縣（市）、各有關(guān)部門高度重視審計發(fā)現(xiàn)的問題，不折不扣、堅決嚴(yán)肅地逐項整改，并通過建章立制的方式，著力構(gòu)建長效機制切實提高政府工作整體管理水平。州審計局按照

2、州人大常委會審議意見和州委州政府的有關(guān)要求，切實加大對審計整改工作的監(jiān)督力度，督促被審計單位提升審計整改效果。有關(guān)部門和單位認(rèn)真執(zhí)行審計決定，積極采納審計意見和建議，及時執(zhí)行審計整改工作方案，采取有效措施，推進審計整改工作取得實效。一、預(yù)算執(zhí)行審計查出問題的整改情況（一）本級財政預(yù)算審計查出問題的整改情況州財政局高度重視審計查出的問題，多次召開黨組會和局務(wù)會進行專題研究，并部署了具體的工作措施落實審計整改情況。1.對涉及部門上年結(jié)余未編入本年預(yù)算的問題，州財政承諾下一步將嚴(yán)格審核，嚴(yán)格結(jié)余資金使用管理，監(jiān)督并配合部門做好部門預(yù)算編制工作，采取措施完善部門預(yù)算編制工作。

3、第7頁應(yīng)繳未繳土地出讓收入和未及時上繳土地出讓收入的問題。州財政局將積極協(xié)商州國土局采取有效辦法，督促有關(guān)單位和土地受讓人繳納應(yīng)繳未繳的土地出讓收入。3.應(yīng)繳未繳財政收入。已將資金繳入國庫。4.其他財政管理方面。一是建安工程勞動保險費未按規(guī)定全部納入財政社會保障基金專戶管理，擬按規(guī)定全部納入財政社會保障基金專戶管理；二是未及時清理形成閑置資金的暫存款,已作為結(jié)余資金繳入國庫。（二）州級部門預(yù)算執(zhí)行審計查出問題的整改情況審計了州檢察院、州國資委、州食藥監(jiān)局、州工商局4個部門20**年預(yù)算執(zhí)行情況，從審計情況看，上述部門預(yù)算執(zhí)行情況良好，“三公”經(jīng)費支出規(guī)模均有下降，降幅

4、超30%以上。審計發(fā)現(xiàn)的主要問題及整改情況如下：1.預(yù)算編報和執(zhí)行還不夠嚴(yán)格。個別單位存在擠占項目經(jīng)費，自行安排以前年度結(jié)余、改變會計科目核算以及項目未實施導(dǎo)致預(yù)算未執(zhí)行問題。已制定整改措施，將擠占的項目經(jīng)費歸還原資金渠道，按預(yù)算項目安排撥付資金給相關(guān)部門，同時對改變科目核算資金進行調(diào)賬處理。往來款和結(jié)余資金未及時清理。相關(guān)單位進行了清理，上繳了結(jié)余資金，并撤銷長期未使用銀行賬戶1個。3.固定資產(chǎn)管理不規(guī)范。主要是少列固定資產(chǎn)和未及時核銷已處置的固定資產(chǎn)。已將未入賬的固定資產(chǎn)全部入賬，已將未及時核銷的固定資產(chǎn)報州財政局作核銷處理。第7頁二、政策措施貫徹落實跟蹤審計查出

5、問題的整改情況根據(jù)省審計廳的統(tǒng)一部署，今年1至6月全州審計機關(guān)重點對財政扶貧資金、扶貧生態(tài)移民工程建設(shè)項目和個別縣以工代賑建設(shè)項目進行了跟蹤審計，審計查出主要問題整改情況如下：（一）財政扶貧資金存在的問題及整改情況1.相關(guān)政策措施未能及時貫徹落實。一是個別縣扶貧產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金用于公司注冊資金，已按要求轉(zhuǎn)作為農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)扶貧貸款風(fēng)險金。二是6個縣20**年財政扶貧項目未按時立項，5個縣已按要求進行立項批復(fù)。三是部分項目實施未按要求實行利益聯(lián)結(jié)，已按要求與農(nóng)戶簽訂利益聯(lián)結(jié)機制協(xié)議書。財政扶貧項目實施進度較慢，大量資金結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余未能及時發(fā)揮效益。財政扶貧項目存在實施進度較慢、請款進

6、度緩慢、未及時支付工程建設(shè)項目款等情況，未能及時有效發(fā)揮資金使用效益。涉及縣市正在采取措施，積極推進項目實施進度，按進度支付工程款。3.項目實施過程中存在擅自調(diào)整項目實施規(guī)模、未按規(guī)定時限審批、未及時組織有關(guān)部門或?qū)＜覍椖窟M行論證的情況等。相關(guān)縣市正在積極向上申報。（二）扶貧生態(tài)移民工程項目存在的主要問題及整改情況1.項目實施進度較慢。3個縣20**年扶貧生態(tài)移民工程項目實施進度較慢。涉及縣正在采取措施加快進度。相關(guān)政策執(zhí)行的標(biāo)準(zhǔn)不到位。個別縣20**－20**年度扶貧生態(tài)移民工程均按每戶每人0.70萬元發(fā)放住房補助，未執(zhí)行每戶每人1.2萬元的標(biāo)準(zhǔn)，擬結(jié)合財政扶貧資

7、金整合試點進行整改。3.8個縣20**年扶貧生態(tài)移民工程住房閑置的問題。目前，2個縣已安排搬遷對象入住，6個縣正采取積極措施，加快安排入住。第7頁4.個別縣扶貧生態(tài)移民住房銷售收入未納入預(yù)算管理。已繳入縣財政，納入預(yù)算管理。（三）以工代賑項目存在的主要問題及整改情況個別縣存在資金計劃下達滯后，項目進展較慢，6個項目未按計劃開工建設(shè)，存在項目資金滯留，個別項目未按合同約定的內(nèi)容施工的情況，目前正在加緊采取措施加快工程進度，并按工程進度撥付進度款。三、縣級財政決算審計及整改情況20**年州審計局對臺江和劍河兩縣20**年度財政決算及其他財政收支情況進行了