世紀(jì)華通：上海天游軟件有限公司審計(jì)報(bào)告

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1、目錄一、審計(jì)報(bào)告…………………………………………………………第1—2頁(yè)二、財(cái)務(wù)報(bào)表…………………………………………………………第3—10頁(yè)（一）合并資產(chǎn)負(fù)債表………………………………………………第3頁(yè)（二）母公司資產(chǎn)負(fù)債表……………………………………………第4頁(yè)（三）合并利潤(rùn)表……………………………………………………第5頁(yè)（四）母公司利潤(rùn)表…………………………………………………第6頁(yè)（五）合并現(xiàn)金流量表………………………………………………第7頁(yè)（六）母公司現(xiàn)金流量表……………………………………………第8頁(yè)（七）合并所有者權(quán)益變動(dòng)表……………………………

2、…………第9頁(yè)（八）母公司所有者權(quán)益變動(dòng)表……………………………………第10頁(yè)三、財(cái)務(wù)報(bào)表附注…………………………………………………第11—46頁(yè)審計(jì)報(bào)告天健審〔2014〕820號(hào)上海天游軟件有限公司全體股東：我們審計(jì)了后附的上海天游軟件有限公司（以下簡(jiǎn)稱天游軟件公司）財(cái)務(wù)報(bào)表，包括2012年12月31日、2013年12月31日的合并及母公司資產(chǎn)負(fù)債表，2012年度、2013年度的合并及母公司利潤(rùn)表、合并及母公司現(xiàn)金流量表、合并及母公司所有者權(quán)益變動(dòng)表，以及財(cái)務(wù)報(bào)表附注。一、管理層對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表的責(zé)任編制和公允列報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表是天游軟件公司管理層的責(zé)任，這種責(zé)

3、任包括：（1）按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定編制財(cái)務(wù)報(bào)表，并使其實(shí)現(xiàn)公允反映；（2）設(shè)計(jì)、執(zhí)行和維護(hù)必要的內(nèi)部控制，以使財(cái)務(wù)報(bào)表不存在由于舞弊或錯(cuò)誤導(dǎo)致的重大錯(cuò)報(bào)。二、注冊(cè)會(huì)計(jì)師的責(zé)任我們的責(zé)任是在執(zhí)行審計(jì)工作的基礎(chǔ)上對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表發(fā)表審計(jì)意見。我們按照中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定執(zhí)行了審計(jì)工作。中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則要求我們遵守中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師職業(yè)道德守則，計(jì)劃和執(zhí)行審計(jì)工作以對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表是否不存在重大錯(cuò)報(bào)獲取合理保證。審計(jì)工作涉及實(shí)施審計(jì)程序，以獲取有關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表金額和披露的審計(jì)證據(jù)。選擇的審計(jì)程序取決于注冊(cè)會(huì)計(jì)師的判斷，包括對(duì)由于舞弊或錯(cuò)誤導(dǎo)致的財(cái)務(wù)報(bào)表重大錯(cuò)報(bào)風(fēng)

4、險(xiǎn)的評(píng)估。在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)，注冊(cè)會(huì)計(jì)師考慮與財(cái)務(wù)報(bào)表編制和公允列報(bào)相關(guān)的內(nèi)部控制，以設(shè)計(jì)恰當(dāng)?shù)膶徲?jì)程序，但目的并非對(duì)內(nèi)部控制的有效性發(fā)表意見。審計(jì)工作還包括評(píng)價(jià)管理層選用會(huì)計(jì)政策的恰當(dāng)性和作出會(huì)計(jì)估第1頁(yè)共46頁(yè)計(jì)的合理性，以及評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)表的總體列報(bào)。我們相信，我們獲取的審計(jì)證據(jù)是充分、適當(dāng)?shù)?，為發(fā)表審計(jì)意見提供了基礎(chǔ)。三、審計(jì)意見我們認(rèn)為，天游軟件公司財(cái)務(wù)報(bào)表在所有重大方面按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定編制，公允反映了天游軟件公司2012年12月31日、2013年12月31日的合并及母公司財(cái)務(wù)狀況以及2012年度、2013年度的合并及母公司經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量

5、。天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：中國(guó)·杭州中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：二〇一四年三月十八日第2頁(yè)共46頁(yè)合并資產(chǎn)負(fù)債表會(huì)合01表編制單位：上海天游軟件有限公司單位：人民幣元注釋注釋資產(chǎn)2013年12月31日2012年12月31日負(fù)債和所有者權(quán)益2013年12月31日2012年12月31日號(hào)號(hào)流動(dòng)資產(chǎn)：流動(dòng)負(fù)債：貨幣資金192,223,742.2550,301,522.11短期借款結(jié)算備付金向中央銀行借款拆出資金吸收存款及同業(yè)存放交易性金融資產(chǎn)拆入資金應(yīng)收票據(jù)交易性金融負(fù)債應(yīng)收賬款294,000.00570,000.00應(yīng)付票據(jù)預(yù)付款項(xiàng)3143,1

6、27.2759,286.71應(yīng)付賬款124,265,951.907,995.63應(yīng)收保費(fèi)預(yù)收款項(xiàng)1333,170,103.1530,377,779.69應(yīng)收分保賬款賣出回購(gòu)金融資產(chǎn)款應(yīng)收分保合同準(zhǔn)備金應(yīng)付手續(xù)費(fèi)及傭金應(yīng)收利息應(yīng)付職工薪酬143,950,215.794,119,292.47應(yīng)收股利應(yīng)交稅費(fèi)154,698,950.3918,178,686.60其他應(yīng)收款416,117,689.16112,072,257.29應(yīng)付利息買入返售金融資產(chǎn)應(yīng)付股利存貨其他應(yīng)付款163,569,207.607,759,596.43一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)應(yīng)付分保賬款其

7、他流動(dòng)資產(chǎn)5918,942.351,254,891.89保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)109,497,501.03164,257,958.00代理買賣證券款代理承銷證券款一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債其他流動(dòng)負(fù)債17894,677.161,267,690.00流動(dòng)負(fù)債合計(jì)50,549,105.9961,711,040.82非流動(dòng)負(fù)債：長(zhǎng)期借款非流動(dòng)資產(chǎn)：應(yīng)付債券發(fā)放委托貸款及墊款長(zhǎng)期應(yīng)付款可供出售金融資產(chǎn)專項(xiàng)應(yīng)付款持有至到期投資預(yù)計(jì)負(fù)債長(zhǎng)期應(yīng)收款遞延所得稅負(fù)債9426,782.12長(zhǎng)期股權(quán)投資其他非流動(dòng)負(fù)債投資性房地產(chǎn)非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)426,782.12固定資產(chǎn)67

8、,646,104.296,635,848.10負(fù)債合計(jì)50,549,105.9962,137,