信達證券股份有限公司關(guān)于公司之持續(xù)督導(dǎo)現(xiàn)場核查報告

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1、信達證券股份有限公司關(guān)于深圳光韻達光電科技股份有限公司之持續(xù)督導(dǎo)現(xiàn)場核查報告被保薦公司簡稱：深圳光韻達光電科技股份保薦機構(gòu)名稱：信達證券股份有限公司有限公司保薦代表人姓名：李文濤聯(lián)系電話：010-63081109保薦代表人姓名：徐克非聯(lián)系電話：010-63081258現(xiàn)場檢查人員姓名：李文濤、徐克非、李旭、郭浩現(xiàn)場檢查對應(yīng)期間：√上半年□下半年現(xiàn)場檢查時間：2013年7月15日—2013年7月20日一、現(xiàn)場檢查事項現(xiàn)場檢查意見（一）公司治理是否不適用現(xiàn)場檢查手段（包括但不限于本指引第33條所列）：1.公司章程和公司治理制度是否完備、合規(guī)是2.公司章程和三會規(guī)則是否得到有效執(zhí)行是3

2、.三會會議記錄是否完整，時間、地點、出席人員及會議內(nèi)容等要件是是否齊備，會議資料是否保存完整4.三會會議決議是否由出席會議的相關(guān)人員簽名確認是5.公司董監(jiān)高是否按照有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件和是本所相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則履行職責(zé)6.公司董監(jiān)高如發(fā)生重大變化，是否履行了相應(yīng)程序和信息披露義務(wù)是7.公司控股股東或者實際控制人如發(fā)生變化，是否履行了相應(yīng)程序和信是息披露義務(wù)8.公司人員、資產(chǎn)、財務(wù)、機構(gòu)、業(yè)務(wù)等方面是否獨立是9.公司與控股股東及實際控制人是否不存在同業(yè)競爭是（二）內(nèi)部控制現(xiàn)場檢查手段（包括但不限于本指引第33條所列）：1.是否按照相關(guān)規(guī)定建立內(nèi)部審計制度并設(shè)立內(nèi)部審計

3、部門是2.是否在股票上市后6個月內(nèi)建立內(nèi)部審計制度并設(shè)立內(nèi)部審計部門是（中小企業(yè)板上市公司適用）3.內(nèi)部審計部門和審計委員會的人員構(gòu)成是否合規(guī)是4.審計委員會是否至少每季度召開一次會議，審議內(nèi)部審計部門提交的是工作計劃和報告等（中小企業(yè)板和創(chuàng)業(yè)板上市公司適用）5.審計委員會是否至少每季度向董事會報告一次內(nèi)部審計工作進度、質(zhì)是量及發(fā)現(xiàn)的重大問題等（中小企業(yè)板和創(chuàng)業(yè)板上市公司適用）6.內(nèi)部審計部門是否至少每季度向?qū)徲嬑瘑T會報告一次內(nèi)部審計工作是1計劃的執(zhí)行情況以及內(nèi)部審計工作中發(fā)現(xiàn)的問題等（中小企業(yè)板和創(chuàng)業(yè)板上市公司適用）7.內(nèi)部審計部門是否至少每季度對募集資金的存放與使用情況進行一

4、是次審計8.內(nèi)部審計部門是否在每個會計年度結(jié)束前二個月內(nèi)向?qū)徲嬑瘑T會提是交次一年度內(nèi)部審計工作計劃（中小企業(yè)板和創(chuàng)業(yè)板上市公司適用）9.內(nèi)部審計部門是否在每個會計年度結(jié)束后二個月內(nèi)向?qū)徲嬑瘑T會提是交年度內(nèi)部審計工作報告（中小企業(yè)板和創(chuàng)業(yè)板上市公司適用）10.內(nèi)部審計部門是否至少每年向?qū)徲嬑瘑T會提交一次內(nèi)部控制評價報是告（中小企業(yè)板和創(chuàng)業(yè)板上市公司適用）11.從事風(fēng)險投資、委托理財、套期保值業(yè)務(wù)等事項是否建立了完備、是合規(guī)的內(nèi)控制度（三）信息披露現(xiàn)場檢查手段（包括但不限于本指引第33條所列）：1.公司已披露的公告與實際情況是否一致是2.公司已披露的內(nèi)容是否完整是3.公司已披露事項是

5、否未發(fā)生重大變化或者取得重要進展是4.是否不存在應(yīng)予披露而未披露的重大事項是5.重大信息的傳遞、披露流程、保密情況等是否符合公司信息披露管理是制度的相關(guān)規(guī)定6.投資者關(guān)系活動記錄表是否及時在本所互動易網(wǎng)站刊載是（四）保護公司利益不受侵害長效機制的建立和執(zhí)行情況現(xiàn)場檢查手段（包括但不限于本指引第33條所列）：1.是否建立了防止控股股東、實際控制人及其關(guān)聯(lián)人直接或者間接占用是上市公司資金或者其他資源的制度2.控股股東、實際控制人及其關(guān)聯(lián)人是否不存在直接或者間接占用上市是公司資金或者其他資源的情形3.關(guān)聯(lián)交易的審議程序是否合規(guī)且履行了相應(yīng)的信息披露義務(wù)是4.關(guān)聯(lián)交易價格是否公允是5.是

6、否不存在關(guān)聯(lián)交易非關(guān)聯(lián)化的情形是6.對外擔(dān)保審議程序是否合規(guī)且履行了相應(yīng)的信息披露義務(wù)不適用7.被擔(dān)保方是否不存在財務(wù)狀況惡化、到期不清償被擔(dān)保債務(wù)等情形不適用8.被擔(dān)保債務(wù)到期后如繼續(xù)提供擔(dān)保，是否重新履行了相應(yīng)的審批程序不適用和披露義務(wù)（五）募集資金使用現(xiàn)場檢查手段（包括但不限于本指引第33條所列）：1.是否在募集資金到位后一個月內(nèi)簽訂三方監(jiān)管協(xié)議是22.募集資金三方監(jiān)管協(xié)議是否有效執(zhí)行是3.募集資金是否不存在第三方占用、委托理財?shù)惹樾问?.是否不存在未履行審議程序擅自變更募集資金用途、暫時補充流動資是金、置換預(yù)先投入、改變實施地點等情形5.使用閑置募集資金暫時補充流動資金、

7、將募集資金投向變更為永久性補充流動資金或者使用超募資金補充流動資金或者償還銀行貸款的，公是司是否未在承諾期間進行風(fēng)險投資6.募集資金使用與已披露情況是否一致，項目進度、投資效益是否與招否股說明書等相符7.募集資金項目實施過程中是否不存在重大風(fēng)險是（六）業(yè)績情況現(xiàn)場檢查手段（包括但不限于本指引第33條所列）：1.業(yè)績是否存在大幅波動的情況否2.業(yè)績大幅波動是否存在合理解釋不適用3.與同行業(yè)可比公司比較，公司業(yè)績是否不存在明顯異常否（七）公司及股東承諾履行情況現(xiàn)場檢查手段（包括但不限