天首發(fā)展：備考財務(wù)報表審閱報告

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1、內(nèi)蒙古天首科技發(fā)展股份有限公司備考財務(wù)報表審閱報告大華核字[2017]002798號大華會計師事務(wù)所(特殊普通合伙)DaHuaCertifiedPublicAccountants（SpecialGeneralPartnership）內(nèi)蒙古天首科技發(fā)展股份有限公司審閱報告及備考財務(wù)報表（2015年1月1日至2016年12月31日止）目錄頁次一、審閱報告1-2二、已審閱備考財務(wù)報表備考合并資產(chǎn)負債表1-2備考合并利潤表3備考財務(wù)報表附注1-77審閱報告大華核字[2017]002798號內(nèi)蒙古天首科技發(fā)展股份有限公司全體股東：我們審閱了后附的內(nèi)蒙古天首科技發(fā)展股份有限公司(以下簡稱天

2、首發(fā)展)按照后附備考合并財務(wù)報表附注四披露的編制基礎(chǔ)編制的備考財務(wù)報表，包括2016年12月31日、2015年12月31日的備考合并資產(chǎn)負債表，2016年度、2015年度的備考合并利潤表，以及備考合并財務(wù)報表附注。這些財務(wù)報表的編制是天首發(fā)展管理層的責任，我們的責任是在實施審閱工作的基礎(chǔ)上對這些財務(wù)報表出具審閱報告。我們按照《中國注冊會計師審閱準則第2101號——財務(wù)報表審閱》的規(guī)定執(zhí)行了審閱業(yè)務(wù)。該準則要求我們計劃和實施審閱工作，以對備考財務(wù)報表是否不存在重大錯報獲取有限保證。審閱主要限于詢問公司有關(guān)人員和對財務(wù)數(shù)據(jù)實施分析程序，提供的保證程度低于審計。我們沒有實施審計，因而

3、不發(fā)表審計意見。根據(jù)我們的審閱，我們沒有注意到任何事項使我們相信備考財務(wù)報表沒有按照后附備考財務(wù)報表附注四披露的編制基礎(chǔ)編制，未能在所有重大方面公允反映天首發(fā)展2016年12月31日、2015年12月第1頁大華核字[2017]002798號審閱報告31日的備考財務(wù)狀況以及2016年度、2015年度的備考經(jīng)營成果。我們提醒備考財務(wù)報表使用者關(guān)注備考財務(wù)報表附注四對編制基礎(chǔ)與編制方案的說明。本審閱報告僅供天首發(fā)展向深圳證券交易所報送重大資產(chǎn)重組事宜使用。本段內(nèi)容不影響已發(fā)表的審閱意見。大華會計師事務(wù)所(特殊普通合伙)中國注冊會計師：中國·北京中國注冊會計師：二〇一七年六月二十二日第

4、2頁備考合并資產(chǎn)負債表2016年12月31日編制單位：內(nèi)蒙古天首科技發(fā)展股份有限公司（除特別注明外，金額單位均為人民幣元）資產(chǎn)附注八2016/12/312015/12/31流動資產(chǎn)：貨幣資金注釋149,976,370.123,124,153.38以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)衍生金融資產(chǎn)應(yīng)收票據(jù)注釋2100,000.00應(yīng)收賬款注釋32,631,499.044,293,325.31預(yù)付款項注釋4930,966.35311,735.42應(yīng)收利息應(yīng)收股利其他應(yīng)收款注釋5130,096,979.74189,490,487.06存貨注釋611,770,075.028,97

5、1,240.37劃分為持有待售的資產(chǎn)一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)注釋7217,124.00其他流動資產(chǎn)注釋82,234,131.962,168,146.64流動資產(chǎn)合計197,740,022.23208,576,212.18非流動資產(chǎn)：可供出售金融資產(chǎn)持有至到期投資長期應(yīng)收款長期股權(quán)投資注釋989,393,877.25110,222,954.99投資性房地產(chǎn)固定資產(chǎn)注釋1039,102,680.8443,309,981.01在建工程注釋1159,720,018.1559,657,748.92工程物資固定資產(chǎn)清理生產(chǎn)性生物資產(chǎn)油氣資產(chǎn)無形資產(chǎn)注釋121,198,837,149.541,

6、244,603,239.05開發(fā)支出商譽長期待攤費用遞延所得稅資產(chǎn)其他非流動資產(chǎn)注釋13502,368,220.68409,608,220.68非流動資產(chǎn)合計1,889,421,946.461,867,402,144.65資產(chǎn)總計2,087,161,968.692,075,978,356.83（后附備考財務(wù)報表附注為備考合并財務(wù)報表的組成部分）企業(yè)法定代表人：主管會計工作負責人：會計機構(gòu)負責人：1合并資產(chǎn)負債表（續(xù)）2016年12月31日編制單位：內(nèi)蒙古天首科技發(fā)展股份有限公司（除特別注明外，金額單位均為人民幣元）負債和股東權(quán)益附注八2016/12/312015/12/31流動

7、負債：短期借款以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債衍生金融負債應(yīng)付票據(jù)應(yīng)付賬款注釋1494,268,308.4997,926,972.24預(yù)收款項注釋151,981,530.5326,527,783.43應(yīng)付職工薪酬注釋161,819,228.061,736,747.89應(yīng)交稅費注釋177,483,792.531,026,883.35應(yīng)付利息注釋1871,191,577.7453,454,728.23應(yīng)付股利其他應(yīng)付款注釋191,417,725,257.941,385,895,624