沙隆達(dá)ａ：關(guān)于中國(guó)化工財(cái)務(wù)有限公司2013年上半年風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告

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1、湖北沙隆達(dá)股份有限公司關(guān)于中國(guó)化工財(cái)務(wù)有限公司2013年上半年風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告一、公司基本情況中國(guó)化工財(cái)務(wù)有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”）是經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)北京監(jiān)管局批準(zhǔn)（金融許可證機(jī)構(gòu)編碼：L0100H211000001），國(guó)家工商行政管理總局登記注冊(cè)（機(jī)構(gòu)ID號(hào)：L087H101110108001），由中國(guó)化工集團(tuán)公司（控股41.502%）及5家所屬成員單位中國(guó)昊華化工（集團(tuán)）總公司（參股15.8103%）、中國(guó)藍(lán)星（集團(tuán)）股份有限公司（參股15.8103%）、藍(lán)星化工新材料股份有限公司（參股11.0672%）、中國(guó)化工農(nóng)化總公司（參股7.9051%）

2、、中國(guó)化工橡膠總公司（參股7.9051%）共同出資組建的非銀行金融機(jī)構(gòu)，注冊(cè)資本63250萬(wàn)元人民幣，注冊(cè)及營(yíng)業(yè)地：北京海淀區(qū)北四環(huán)西路62號(hào)，開(kāi)業(yè)時(shí)間2009年7月2日。公司經(jīng)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)包括：為成員單位提供財(cái)務(wù)和融資服務(wù)、信用鑒證及相關(guān)的咨詢(xún)，提供擔(dān)保；協(xié)助成員單位實(shí)現(xiàn)交易款項(xiàng)的收付；辦理經(jīng)批準(zhǔn)的保險(xiǎn)代理業(yè)務(wù)；辦理成員單位之間的委托貸款及委托投資；辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；辦理內(nèi)部轉(zhuǎn)賬結(jié)算及相應(yīng)的結(jié)算、清算方案設(shè)計(jì)；吸收成員單位的存款；對(duì)成員單位辦理貸款及融資租賃；從事同業(yè)拆借；經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。1二、公司內(nèi)部控制的基本情況

3、（一）內(nèi)部控制環(huán)境公司法人治理結(jié)構(gòu)健全，管理運(yùn)作科學(xué)規(guī)范，建立了分工合理、職責(zé)明確、報(bào)告關(guān)系清晰的組織結(jié)構(gòu)，為風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性提供必要的前提條件。公司按照決策系統(tǒng)、執(zhí)行系統(tǒng)、監(jiān)督反饋系統(tǒng)互相制衡的原則設(shè)臵了公司組織結(jié)構(gòu)。決策系統(tǒng)包括股東會(huì)、董事會(huì)及其下設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)。執(zhí)行系統(tǒng)包括高級(jí)管理層及其下屬貸款審查委員會(huì)和各業(yè)務(wù)職能部門(mén)。監(jiān)督反饋系統(tǒng)包括監(jiān)事會(huì)和直接向董事會(huì)負(fù)責(zé)的風(fēng)險(xiǎn)控制部門(mén)和稽核審計(jì)部門(mén)，構(gòu)建了前臺(tái)、中臺(tái)、后臺(tái)分離的三道工作程序和風(fēng)險(xiǎn)防控體系。組織架構(gòu)圖如下：組織結(jié)構(gòu)圖股東會(huì)監(jiān)事會(huì)董事會(huì)監(jiān)事會(huì)首席執(zhí)行官風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)副總經(jīng)理信貸審查委員會(huì)前臺(tái)中臺(tái)

4、后臺(tái)2董事會(huì)：負(fù)責(zé)決定財(cái)務(wù)公司的總體經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略和重大政策，并定期檢查、評(píng)價(jià)執(zhí)行情況，保證公司建立并實(shí)施充分有效的內(nèi)部控制體系；負(fù)責(zé)確保公司在法律和政策的框架內(nèi)審慎經(jīng)營(yíng)，確保高級(jí)管理層采取必要措施識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)并控制風(fēng)險(xiǎn)。監(jiān)事會(huì)：負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會(huì)、高級(jí)管理層完善內(nèi)部控制體系；負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會(huì)及董事、高級(jí)管理層及高級(jí)管理人員履行內(nèi)部控制職責(zé)；負(fù)責(zé)要求董事、董事長(zhǎng)及高級(jí)管理人員糾正其損害公司利益的行為并監(jiān)督執(zhí)行。高級(jí)管理層：負(fù)責(zé)制定內(nèi)部控制政策，對(duì)內(nèi)部控制體系的充分性與有效性進(jìn)行監(jiān)測(cè)和評(píng)估；負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)決策；負(fù)責(zé)建立識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)并控制風(fēng)險(xiǎn)的程序和措施；負(fù)責(zé)建立和

5、完善內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)，保證內(nèi)部控制的各項(xiàng)職責(zé)得到有效履行。風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)：對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，是公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理的最高決策機(jī)構(gòu)，通過(guò)制定和實(shí)施一系列制度、程序和方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前防范和事中控制，對(duì)財(cái)務(wù)公司跨部門(mén)的重大風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制事項(xiàng)進(jìn)行協(xié)調(diào)和處理，審議財(cái)務(wù)公司風(fēng)險(xiǎn)管理的總政策、程序。對(duì)資產(chǎn)分類(lèi)工作結(jié)果進(jìn)行最終審批；對(duì)不良資產(chǎn)的責(zé)任認(rèn)定工作進(jìn)行審批決策；對(duì)不良資產(chǎn)的管理和處臵進(jìn)行決策。風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)由董事長(zhǎng)、首席執(zhí)行官、副總經(jīng)理、總會(huì)計(jì)師及相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人組成，日常辦事機(jī)構(gòu)3在風(fēng)險(xiǎn)控制處。信貸審查委員會(huì)：對(duì)首席執(zhí)行官負(fù)責(zé)，對(duì)信貸業(yè)務(wù)的有關(guān)工作制度和工作程序進(jìn)行審批

6、決策；對(duì)信貸業(yè)務(wù)部申報(bào)的信貸業(yè)務(wù)和其他業(yè)務(wù)進(jìn)行審批決策；信貸審查委員會(huì)由公司副總經(jīng)理、總會(huì)計(jì)師、資金管理處負(fù)責(zé)人、風(fēng)險(xiǎn)控制處負(fù)責(zé)人組成，并適時(shí)調(diào)整和補(bǔ)充。日常辦事機(jī)構(gòu)在風(fēng)險(xiǎn)控制處。業(yè)務(wù)部門(mén)：公司的信貸、資金、結(jié)算、財(cái)務(wù)、信息等部門(mén)包含了公司大部分的資產(chǎn)和業(yè)務(wù)，在日常工作中直接面對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，是公司風(fēng)險(xiǎn)管理的前線。各業(yè)務(wù)部門(mén)承擔(dān)以下風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)：1、充分認(rèn)識(shí)和分析本部門(mén)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)，確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)按照既定的流程操作，各項(xiàng)內(nèi)控措施得到有效的落實(shí)和執(zhí)行。2、將評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)控措施的結(jié)果進(jìn)行記錄和存檔，準(zhǔn)確、及時(shí)上報(bào)風(fēng)險(xiǎn)控制部門(mén)所要求的日常風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)表。3、對(duì)內(nèi)控措施的有效性

7、不斷進(jìn)行測(cè)試和評(píng)估，并向風(fēng)險(xiǎn)控制部門(mén)提出操作流程和內(nèi)控措施改善建議。4、及時(shí)發(fā)現(xiàn)和報(bào)告可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別，并提出風(fēng)險(xiǎn)管理建議。風(fēng)險(xiǎn)控制處：是風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)有關(guān)決策的具體執(zhí)行部門(mén)，領(lǐng)導(dǎo)和協(xié)調(diào)公司各部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)管理工作，主要職責(zé)是擬訂公司風(fēng)險(xiǎn)管理政策、制度，監(jiān)督并提示公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)，組織與實(shí)施對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警、監(jiān)測(cè)、分析與內(nèi)控制4度執(zhí)行情況檢查，撰寫(xiě)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告；組織研究和審核公司各項(xiàng)規(guī)章制度、操作流程，審核客戶信用等級(jí)評(píng)價(jià)辦法、標(biāo)準(zhǔn)；組織實(shí)施資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)認(rèn)定工作和真實(shí)性檢查，組織已移交的不良資產(chǎn)管理和處臵；管理公司一般性法律事務(wù)；負(fù)責(zé)對(duì)公司各項(xiàng)政策、程序和

8、制度進(jìn)行合規(guī)性審查；負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)、貸款審查委員