齊星鐵塔：stonewall mining （proprietary） limited盈利預(yù)測(cè)審核報(bào)告

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1、STONEWALLMINING(PROPRIETARY)LIMITED盈利預(yù)測(cè)審核報(bào)告信會(huì)師報(bào)字[2014]第710973號(hào)STONEWALLMINING(PROPRIETARY)LIMITED盈利預(yù)測(cè)審核報(bào)告及盈利預(yù)測(cè)附注（2014年1月1日至2015年12月31日止）目錄頁(yè)次一、審核報(bào)告2二、備考合并盈利預(yù)測(cè)表3備考合并盈利預(yù)測(cè)附注4-291盈利預(yù)測(cè)審核報(bào)告信會(huì)師報(bào)字[2014]第710973號(hào)STONEWALLMINING(PROPRIETARY)LIMITED全體股東：我們審核了后附的STONEWALLMINING(PROP

2、RIETARY)LIMITED(以下簡(jiǎn)稱“貴公司”)編制的2014年度和2015年度合并盈利預(yù)測(cè)。我們的審核依據(jù)是《中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師其他鑒證業(yè)務(wù)準(zhǔn)則第3111號(hào)—預(yù)測(cè)性財(cái)務(wù)信息的審核》。貴公司管理層對(duì)該預(yù)測(cè)及其所依據(jù)的各項(xiàng)假設(shè)負(fù)責(zé)，這些假設(shè)已在附注“二”中披露。根據(jù)我們對(duì)支持這些假設(shè)的證據(jù)的審核，我們沒(méi)有注意到任何事項(xiàng)使我們認(rèn)為這些假設(shè)沒(méi)有為預(yù)測(cè)提供合理基礎(chǔ)。而且，我們認(rèn)為，該預(yù)測(cè)是在這些假設(shè)的基礎(chǔ)上恰當(dāng)編制的，并按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則編制基礎(chǔ)的規(guī)定進(jìn)行了列報(bào)。由于預(yù)期事項(xiàng)通常并非如預(yù)期那樣發(fā)生，并且變動(dòng)可能重大，實(shí)際結(jié)果可能與預(yù)測(cè)性財(cái)務(wù)信

3、息存在差異。本審核報(bào)告僅供山東齊星鐵塔科技股份有限公司向中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)報(bào)送非公開發(fā)行股票事宜使用。我們同樣將本審核報(bào)告作為山東齊星鐵塔科技股份有限公司向中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)報(bào)送非公開發(fā)行股票事宜所必備的文件，隨其他申報(bào)材料一起上報(bào)。立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：陳勇波中國(guó)·上海中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：梁謙海二〇一四年五月十二日2STONEWALLMINING(PROPRIETARY)LIMITED合并盈利預(yù)測(cè)表編制單位：STONEWALLMINING(PROPRIETARY)LIMITED預(yù)測(cè)期間：2014、20

4、15年度單位：萬(wàn)元項(xiàng)目2013年度實(shí)現(xiàn)數(shù)2014年度預(yù)測(cè)數(shù)2015年度預(yù)測(cè)數(shù)一、營(yíng)業(yè)總收入4,043.0510,343.4619,969.12二、營(yíng)業(yè)總成本其中：營(yíng)業(yè)成本5,982.989,861.2813,199.07營(yíng)業(yè)稅金及附加460.18銷售費(fèi)用管理費(fèi)用3,901.654,103.062,400.00財(cái)務(wù)費(fèi)用47.29147.331,127.00資產(chǎn)減值損失-26.8加：公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以“-”號(hào)填11.15列）投資收益（損失以“-”號(hào)填列）其中：對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)和合營(yíng)企業(yè)的投資收益匯兌收益（損失以“-”號(hào)填列）三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)

5、（虧損以“-”號(hào)填列）-5,850.92-3,768.212,782.87加：營(yíng)業(yè)外收入86.52減：營(yíng)業(yè)外支出14.49其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失四、利潤(rùn)總額（虧損總額以“-”號(hào)填列）-5,778.89-3,768.212,782.87減：所得稅費(fèi)用五、凈利潤(rùn)（凈虧損以“-”號(hào)填列）-5,778.89-3,768.212,782.87歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)-4,440.93-2,788.482,059.33少數(shù)股東損益-1,337.96-979.73723.54法定代表人：主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人:會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人:3STONEWALL

6、MINING(PROPRIETARY)LIMITED合并盈利預(yù)測(cè)附注本盈利預(yù)測(cè)報(bào)告是管理層在最佳估計(jì)假設(shè)的基礎(chǔ)上編制的，但所依據(jù)的各種假設(shè)具有不確定性，投資者進(jìn)行投資決策時(shí)應(yīng)謹(jǐn)慎使用，不應(yīng)過(guò)分依賴該項(xiàng)資料。一、編制基礎(chǔ)根據(jù)山東齊星鐵塔科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）2013年第四次臨時(shí)股東大會(huì)會(huì)議決議，審議通過(guò)《關(guān)于公司符合非公開發(fā)行股票條件的議案》、《公司2013年度非公開發(fā)行股票預(yù)案（修訂版）的議案》、《關(guān)于審議公司2013年度非公開發(fā)行股票募集資金運(yùn)用可行性分析報(bào)告（修訂版）的議案》、《公司與本次非公開發(fā)行對(duì)象簽署附條件生

7、效的股份認(rèn)購(gòu)合同的議案》、《關(guān)于審議公司本次非公開發(fā)行股票涉及重大關(guān)聯(lián)交易的議案》和《關(guān)于審議公司簽署附條件生效的正式收購(gòu)協(xié)議的議案》。公司擬向齊星集團(tuán)有限公司等七家企業(yè)非公開發(fā)行A股股票數(shù)量合計(jì)525,664,488股，發(fā)行價(jià)格確定為4.59元/股，募集資金總額為241,280萬(wàn)元（含發(fā)行費(fèi)用），擬用于投資購(gòu)買南非金礦項(xiàng)目、金礦擴(kuò)產(chǎn)建設(shè)項(xiàng)目以及補(bǔ)充流動(dòng)資金。本盈利預(yù)測(cè)報(bào)告根據(jù)公司審議通過(guò)《公司2013年度非公開發(fā)行股票預(yù)案（修訂版）的議案》和《關(guān)于審議公司簽署附條件生效的正式收購(gòu)協(xié)議的議案》的約定，以本次非公開發(fā)行募集資金投入的購(gòu)

8、買南非金礦項(xiàng)目和金礦擴(kuò)產(chǎn)建設(shè)項(xiàng)目正式實(shí)施為基礎(chǔ)，編制STONEWALLMINING(PROPRIETARY)LIMITED2014年度和2015年度的盈利預(yù)測(cè)。本盈利預(yù)測(cè)報(bào)告以STONEWALLMINING(PROPRIETARY)L