業(yè)務培訓課件-銀行承兌匯票

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1、中國銀行連云港分行2012年2月銀行承兌匯票業(yè)務培訓Contents票據(jù)體系介紹12銀行承兌匯票基本理論4新版票據(jù)防假培訓3客戶受理銀承時常遇到的問題票據(jù)的產(chǎn)生1票據(jù)的概念2票據(jù)的種類3票據(jù)的特點4票據(jù)的功能5票據(jù)的基礎關系6對票據(jù)業(yè)務真實性關系審核的必要性7一、票據(jù)體系介紹4商業(yè)信用銀行信用商業(yè)信用票據(jù)化－匯票的形成一、票據(jù)體系介紹票據(jù)的產(chǎn)生實務概念我國的票據(jù)是由中國人民銀行審定并在指定的印鈔廠印制的。必須按照人民銀行設立的規(guī)定進行填寫，票據(jù)簽發(fā)人必須按照規(guī)定簽發(fā)并在指定地方蓋有印章才能成為具有法定作用的重要貨幣憑證。理論概念票據(jù)是在貨幣或商品流動中為債權、債務

2、的發(fā)生、轉移和償付而使用的一種信用工具。票據(jù)一、票據(jù)體系介紹票據(jù)概念一、票據(jù)體系介紹票據(jù)的體系一、票據(jù)體系介紹票據(jù)特點有價憑證設權憑證要式憑證文義憑證無因憑證票據(jù)上須寫明一定的貨幣金額，即表明其價位票據(jù)的權利義務，由票據(jù)的設立而產(chǎn)生票據(jù)必須依照法律規(guī)定的方式成立，否則不具法律效力。票據(jù)上權利內(nèi)容以及與票據(jù)有關的一切事項均以票據(jù)上記載的文字為準，不受票據(jù)上文字以外事項的影響。票據(jù)行為只要符合法律規(guī)定的形式要件，就發(fā)生效力，不受原因關系或資金關系的影響。票據(jù)功能支付功能結算功能融資功能投資功能信用功能票據(jù)功能一、票據(jù)體系介紹票據(jù)功能一、票據(jù)體系介紹票據(jù)的基礎關系什么是

3、票據(jù)的基礎關系？是一種非票據(jù)關系。是指票據(jù)當事人在票據(jù)關系以外所產(chǎn)生和形成的民事權利義務關系。票據(jù)基礎關系與票據(jù)關系的聯(lián)系1.是票據(jù)行為產(chǎn)生條件前提2.與票據(jù)關系相互分離一、票據(jù)體系介紹票據(jù)的基礎關系我國的基本國情對票據(jù)業(yè)務進行真實交易關系審核的必要性※貨幣政策※經(jīng)濟環(huán)境※合法利益《票據(jù)法》為什么要求票據(jù)業(yè)務要有真實交易關系？一、票據(jù)體系介紹小結票據(jù)的產(chǎn)生票據(jù)的基本概念票據(jù)的種類票據(jù)的特點票據(jù)的功能票據(jù)的基礎關系銀行承兌匯票的定義1銀行承兌匯票承兌業(yè)務的定義2銀行承兌匯票的起源3銀行承兌匯票的本質4銀行承兌匯票的流轉程序圖5銀行承兌匯票的主要當事人6票據(jù)行為7二、

4、銀行承兌匯票基本理論中國人民銀行對承兌業(yè)務的政策規(guī)定8銀行承兌匯票產(chǎn)品優(yōu)勢9二、銀行承兌匯票基本理論銀行承兌匯票的定義出票人（承兌申請人）簽發(fā)的，委托承兌行（作為付款人）在指定日期無條件支付確定金額給收款人或者持票人的票據(jù)。出票人為銀行以外的企業(yè)和其他組織。二、銀行承兌匯票基本理論.銀行承兌匯票承兌業(yè)務的定義指匯票的付款人按照票據(jù)法的規(guī)定，在匯票上記載一定的事項，以表示其愿意支付匯票金額的票據(jù)行為。（《票據(jù)法》）承兌制度僅適用于匯票。什么是承兌？指中國銀行股份有限公司作為承兌行，根據(jù)承兌申請人的申請，承諾在銀行承兌匯票到期日對收款人或者持票人無條件支付票據(jù)金額的票

5、據(jù)行為。承兌業(yè)務包括銀行承兌匯票的簽發(fā)、承兌、付款等。什么是承兌業(yè)務？二、銀行承兌匯票基本理論銀行承兌匯票的起源銀行承兌匯票最早起源于英國。外國的借款人信用度低。私人銀行的資金有限，但有可靠的資信鑒別技術。對外國借款人的匯票進行承兌。銀行承兌匯票得以產(chǎn)生。銀行承兌匯票二、銀行承兌匯票基本理論銀行承兌匯票的本質商業(yè)銀行信用延期支付的貨幣契約商業(yè)信用的票據(jù)化出票人承兌申請人收款人（持票人）出票人開戶銀行背書人承兌行被背書人持票人收款人(持票人)持票人開戶銀行①申請承兌并出票②承兌③交付匯票背書轉讓⑥通知交存⑦到期交存票款⑧劃回票款⑤發(fā)出委托收款④委托收款⑨收妥入帳④委

6、托收款⑨收妥入帳二、銀行承兌匯票基本理論銀行承兌匯票流轉程序圖二、銀行承兌匯票基本理論銀行承兌匯票的主要當事人出票人收款人付款人持票人保證人承兌人背書人當事人之間的票據(jù)關系被背書人二、銀行承兌匯票基本理論銀行承兌匯票當事人銀行承兌匯票當事人分類債權人：收款人或持票人債務人：※主債務人：承兌人※次債務人：出票人、背書人、保證人能夠使票據(jù)法律關系實際發(fā)生的法律事實，主要是票據(jù)法律行為，簡稱“票據(jù)行為”票據(jù)當事人之間存在的票據(jù)關系，經(jīng)票據(jù)法的調整成為票據(jù)法律關系票據(jù)法律關系的實際發(fā)生取決于相應的法律事實的存在票據(jù)法律關系票據(jù)行為二、銀行承兌匯票基本理論票據(jù)行為的概念付款

7、抗辯追索喪失出票背書承兌保證票據(jù)行為事實行為廣義的票據(jù)行為狹義的票據(jù)行為二、銀行承兌匯票基本理論票據(jù)行為二、銀行承兌匯票基本理論票據(jù)行為－－出票出票的定義出票是指出票人按照票據(jù)法規(guī)定的記載事項和方式作成票據(jù)并交付的一種票據(jù)行為。出票的要件記載法定事項、簽章、交付二、銀行承兌匯票基本理論銀行承兌匯票－－出票簽發(fā)銀行承兌匯票必須記載的八個主要事項表明“銀行承兌匯票”字樣無條件支付的承諾或委托確定的金額付款行名稱匯票到期日收款人名稱出票日期出票人簽章.銀行承兌匯票票樣二、銀行承兌匯票基本理論二、銀行承兌匯票基本理論票據(jù)行為－－承兌承兌的定義承兌是指匯票付款人承諾在匯票到

8、期日支付匯