集團報表合并處理(順序法合并).doc

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1、集團報表合并處理操作步驟總體合并流程：（1）設(shè)置報表項目—〉編制基本表（資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表、抵銷表）—〉審批基本表、抵銷表—〉分配給下級單位—〉下級單位接收、計算、審批、上報給上級單位—〉上級單位接收基本報表、抵銷表—〉內(nèi)部抵銷(往來抵銷、交易抵銷)核對—〉差異處理—〉確認—〉自動生成抵銷分錄—〉審批—〉生成工作底稿—〉生成合并報表（小范圍合并報表）（注：生成匯總報表與工作底稿無關(guān)）（2）上報合并報表（小范圍合并報表）—〉接收合并報表（小范圍合并報表）—〉內(nèi)部抵銷(往來抵銷、交易抵銷)核對—〉差異處理—〉確認—〉自動生成抵銷分錄

2、—〉審批—〉生成工作底稿—〉生成合并報表（中范圍合并報表）（3）上報合并報表（中范圍合并報表）—〉接收合并報表（中范圍合并報表）—〉內(nèi)部抵銷(往來抵銷、交易抵銷)核對—〉差異處理—〉確認—〉自動生成抵銷分錄—〉審批—〉生成工作底稿—〉生成合并報表（大范圍合并報表）一、將基本表、抵銷表模板分配給下級各個公司使用。（注：在集團“朗新信息”中分別制作基本表、抵銷表、管理報表）切換組織到制作報表模板的組織—〉功能菜單—〉財務(wù)會計—〉合并報表—〉系統(tǒng)設(shè)置—〉報表模板—〉個別報表模板—〉1、個別報表模板審批分別雙擊“月度基本報表模板”、“抵銷表模板”在

3、“工具”菜單中進行“審批”2、個別報表模板分配分別選中已經(jīng)審批過的“月度基本報表模板”、“抵銷表模板”—〉點擊“模板分配”—〉選擇合并范圍，—〉勾選確認合并范圍內(nèi)需要下發(fā)的公司—〉確定二、下級公司填報好基本表、抵銷表（注：各個報表需要審批上報）1、接收上級下發(fā)基本報表模板、抵銷報表模板切換到下級公司組織中—〉功能菜單—〉財務(wù)會計—〉報表—〉報表編制—〉報表制作—〉新建報表—〉勾選“選用集團模板創(chuàng)建報表”后，在模板處選擇集團分配下來的模板—〉選擇生成日期—〉確定（注意：新建報表的期間選擇）2、下級單位報表計算，上報所有基本報表、抵銷報表選擇接

4、收的報表模板—〉點擊“修改”按鈕—〉點擊“計算”按鈕—〉保存—〉核對無誤后，點擊“工具”菜單中的“審批”—〉點擊“工具”菜單中的“報表上報”三、上級進行報表接收，接收所有的基本表、抵銷表1、接收報表：切換組織到合并口徑組織—〉功能菜單—〉財務(wù)會計—〉合并報表—〉報表接收—〉在此功能菜單下可以看到下級單位編制報表的狀態(tài)，此處會顯示未編制、編制中、已提交三種狀態(tài)，如果是已經(jīng)提交的報表顯示為粉紅色，選中相應(yīng)報表，可以點擊“接收”按鈕，（注意：如果報表存在問題，需要先點擊“反接上”再點擊“打回”按鈕，報表自動反給下級單位，下級單位修改完成后再次重新

5、上報。重復(fù)上面步驟即可）四、進行抵銷數(shù)據(jù)核對，（內(nèi)部往來、內(nèi)部交易）數(shù)據(jù)核對（注意：需點擊“核對”按鈕，如有差異進行差異處理。處理完成后進行確認）1、審批內(nèi)部往來抵銷、內(nèi)部交易抵銷分錄模板功能菜單-〉合并報表-〉系統(tǒng)設(shè)置-〉自動抵銷分錄模板-〉分別進入“內(nèi)部往來抵銷分錄模板”和“內(nèi)部交易抵銷分錄模板”-〉選擇相應(yīng)抵銷分錄模板后點擊“審批”2、選擇合并范圍：功能菜單-〉合并報表-〉合并處理-〉合并范圍選擇3、內(nèi)部往來、內(nèi)部交易數(shù)據(jù)核對功能菜單-〉合并報表-〉合并處理-〉抵銷數(shù)據(jù)核對-〉內(nèi)部往來核對-〉如果合并范圍未選擇，在此處還需要進行合并范

6、圍的選擇-〉去掉“下次直接以該方案進入”前面的對號-〉點擊“核對”按鈕-〉進行差異核對-〉在有差異的位置，點擊“差異處理”-〉根據(jù)實際情況選擇取大、取小、取零等處理（說明：取大：取二者中大的一方數(shù)據(jù)生成抵銷分錄、取?。簽槿《咧行〉囊环降臄?shù)據(jù)生成抵銷分錄、取零：為不做抵銷處理）-〉所有差異處理完以后點擊“確認”按鈕五、生成抵銷分錄，自動生成抵銷分錄。功能菜單->財務(wù)會計->合并報表->合并處理->抵銷分錄->自動生成抵銷分錄->點擊“生成”->勾選“內(nèi)部往來抵銷”、“內(nèi)部交易抵銷”->確定->分別選擇生成的抵銷分錄進行“審批”六、合并報表年

7、初數(shù)據(jù)維護（注：此步只有EAS系統(tǒng)啟用時做一次即可，以后期間無需做）（說明：如果年度中間啟用系統(tǒng)，合并報表中“資產(chǎn)負債表”的年初數(shù)沒有數(shù)據(jù)，需要參照上年“合并報表”期末數(shù)手工分別維護三個合并范圍合并報表中“資產(chǎn)負債表”的年初數(shù)）1、選擇合并范圍：功能菜單-〉財務(wù)會計-〉合并報表-〉合并處理-〉合并范圍選擇-〉選擇要維護的合并范圍2、維護合并報表年初數(shù)功能菜單-〉財務(wù)會計-〉合并報表-〉合并處理-〉結(jié)轉(zhuǎn)下年年初數(shù)-〉維護合并報表年初數(shù)-〉幣別選擇“人民幣”-〉原幣選擇“人民幣”（注：或根據(jù)實際情況選擇其他幣別）-〉項目類型選擇“資產(chǎn)負債表”-

8、〉點擊“批量添加報表項目”按鈕-〉確定-〉保存-〉根據(jù)上年期末合并報表報表項目期末余額錄入相應(yīng)報表項目金額-〉保存七、生成工作底稿1、審批，下發(fā)工作底稿（同時審批，下發(fā)合并報表、