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1、電信企業(yè)營(yíng)收資金集中稽核管理探討隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，電信企業(yè)內(nèi)部的競(jìng)爭(zhēng)越來(lái)越激烈，對(duì)手之間不僅比拼人才和創(chuàng)新，精細(xì)化管理也成為多方競(jìng)爭(zhēng)的重要因素。其中，資金管理對(duì)于企業(yè)而言意義重大，日常的稽核管理效率將會(huì)直接影響企業(yè)資金的運(yùn)轉(zhuǎn)情況。因此借助當(dāng)前的技術(shù)，積極做好財(cái)務(wù)工作的轉(zhuǎn)型，提升資金稽核效率，才能確保企業(yè)安全穩(wěn)定運(yùn)營(yíng)。一、電信企業(yè)營(yíng)收資金管理的現(xiàn)狀電子渠道和實(shí)體渠道是電信企業(yè)營(yíng)收資金的兩個(gè)主要來(lái)源，具體來(lái)源于各類APP、POS刷卡、轉(zhuǎn)賬、互聯(lián)網(wǎng)及第三方網(wǎng)上支付平臺(tái)以及營(yíng)業(yè)廳收入等。由于智能終端的不斷
2、發(fā)展，電信企業(yè)營(yíng)收的方式越來(lái)越多元化，呈現(xiàn)出點(diǎn)多、線長(zhǎng)以及面廣的特點(diǎn)。這種收費(fèi)方式上的差異，也為企業(yè)的資金管理帶來(lái)一定的難度。主要表現(xiàn)在以下三個(gè)方面：第一，當(dāng)前大部分電信企業(yè)對(duì)營(yíng)收資金的來(lái)源沒(méi)有進(jìn)行詳細(xì)的劃分處理，不管哪種收費(fèi)方式都是直接匯入對(duì)公賬戶。這樣就需要在收款之后，采用人工的方式及時(shí)鎖定賬務(wù)的來(lái)源，但人工操作難免出錯(cuò)，會(huì)導(dǎo)致一定的安全風(fēng)險(xiǎn)。第二，由于自營(yíng)服務(wù)廳內(nèi)的資金交易、送款回款都存在差異，對(duì)于收款轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)不夠統(tǒng)一，最終導(dǎo)致業(yè)務(wù)的管理不夠標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范。第三，電子渠道的收款，本身會(huì)涉及第三方的支
3、付機(jī)構(gòu)，不同地區(qū)的第三方機(jī)構(gòu)使用存在差異，不利于區(qū)域性統(tǒng)一管理。面對(duì)當(dāng)前企業(yè)資金管理中存在的問(wèn)題，為提升大型企業(yè)營(yíng)收資金集中稽核效率，需要進(jìn)一步統(tǒng)一規(guī)范業(yè)務(wù)辦理、繳款收款以及信息化手段，并全力優(yōu)化各個(gè)渠道的收款業(yè)務(wù)辦理、稽核操作的流程以及資金的管理等工作，從而不斷提升資金的管理效率。二、電信企業(yè)營(yíng)收資金集中管理實(shí)踐5學(xué)海無(wú)涯電信企業(yè)營(yíng)收資金集中稽核管理探討隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，電信企業(yè)內(nèi)部的競(jìng)爭(zhēng)越來(lái)越激烈，對(duì)手之間不僅比拼人才和創(chuàng)新，精細(xì)化管理也成為多方競(jìng)爭(zhēng)的重要因素。其中，資金管理對(duì)于企業(yè)而言意義重
4、大，日常的稽核管理效率將會(huì)直接影響企業(yè)資金的運(yùn)轉(zhuǎn)情況。因此借助當(dāng)前的技術(shù)，積極做好財(cái)務(wù)工作的轉(zhuǎn)型，提升資金稽核效率，才能確保企業(yè)安全穩(wěn)定運(yùn)營(yíng)。一、電信企業(yè)營(yíng)收資金管理的現(xiàn)狀電子渠道和實(shí)體渠道是電信企業(yè)營(yíng)收資金的兩個(gè)主要來(lái)源，具體來(lái)源于各類APP、POS刷卡、轉(zhuǎn)賬、互聯(lián)網(wǎng)及第三方網(wǎng)上支付平臺(tái)以及營(yíng)業(yè)廳收入等。由于智能終端的不斷發(fā)展，電信企業(yè)營(yíng)收的方式越來(lái)越多元化，呈現(xiàn)出點(diǎn)多、線長(zhǎng)以及面廣的特點(diǎn)。這種收費(fèi)方式上的差異，也為企業(yè)的資金管理帶來(lái)一定的難度。主要表現(xiàn)在以下三個(gè)方面：第一，當(dāng)前大部分電信企業(yè)對(duì)營(yíng)
5、收資金的來(lái)源沒(méi)有進(jìn)行詳細(xì)的劃分處理，不管哪種收費(fèi)方式都是直接匯入對(duì)公賬戶。這樣就需要在收款之后，采用人工的方式及時(shí)鎖定賬務(wù)的來(lái)源，但人工操作難免出錯(cuò)，會(huì)導(dǎo)致一定的安全風(fēng)險(xiǎn)。第二，由于自營(yíng)服務(wù)廳內(nèi)的資金交易、送款回款都存在差異，對(duì)于收款轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)不夠統(tǒng)一，最終導(dǎo)致業(yè)務(wù)的管理不夠標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范。第三，電子渠道的收款，本身會(huì)涉及第三方的支付機(jī)構(gòu)，不同地區(qū)的第三方機(jī)構(gòu)使用存在差異，不利于區(qū)域性統(tǒng)一管理。面對(duì)當(dāng)前企業(yè)資金管理中存在的問(wèn)題，為提升大型企業(yè)營(yíng)收資金集中稽核效率，需要進(jìn)一步統(tǒng)一規(guī)范業(yè)務(wù)辦理、繳款收款以及信息
6、化手段，并全力優(yōu)化各個(gè)渠道的收款業(yè)務(wù)辦理、稽核操作的流程以及資金的管理等工作，從而不斷提升資金的管理效率。二、電信企業(yè)營(yíng)收資金集中管理實(shí)踐5學(xué)海無(wú)涯（一）建立專業(yè)的項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)。營(yíng)收資金流程與企業(yè)運(yùn)營(yíng)以及財(cái)務(wù)稽核管理密不可分，為進(jìn)一步解決企業(yè)的資金不統(tǒng)一、管理不規(guī)范問(wèn)題，按照省市縣層級(jí)公司以及相應(yīng)組織的基本情況，選派骨干成員組建專業(yè)項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)，有利于改善營(yíng)收資金的管理水平。（二）優(yōu)化資金歸集模式。結(jié)合不同的收費(fèi)渠道和收費(fèi)方式的特征，企業(yè)需要制定標(biāo)準(zhǔn)化的統(tǒng)一流程，做到資金渠道規(guī)范化管理，從而優(yōu)化資金的歸集模
7、式。具體應(yīng)該做好以下三個(gè)方面的工作：第一，對(duì)于自營(yíng)廳，應(yīng)該做好每日結(jié)算工作，對(duì)于收取的現(xiàn)金應(yīng)該當(dāng)?shù)赝瓿伤涂?。?duì)于存在特殊情況的營(yíng)業(yè)廳，需要對(duì)延遲送款的資金進(jìn)行標(biāo)記，明確資金的來(lái)源時(shí)間。對(duì)于資金延遲送款的整個(gè)過(guò)程，還需要做好資金的安全保管工作。通常需要由營(yíng)業(yè)廳的兩名工作人員經(jīng)過(guò)授權(quán)之后，分開(kāi)保管，待條件允許后及時(shí)將款項(xiàng)送往指定的銀行。對(duì)于POS的收費(fèi)情況，需要重視與銀行的合作，從而做好業(yè)務(wù)的自動(dòng)對(duì)接。對(duì)于智能終端的掃碼支付形式，可以實(shí)現(xiàn)一對(duì)一自動(dòng)對(duì)賬，避免出現(xiàn)不真實(shí)的虛假交易狀況。對(duì)于轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，應(yīng)該及
8、時(shí)對(duì)業(yè)務(wù)辦理的系統(tǒng)進(jìn)行優(yōu)化，款項(xiàng)需要在審批后流轉(zhuǎn)到指定渠道，營(yíng)業(yè)廳需要結(jié)合轉(zhuǎn)賬的記錄，進(jìn)行業(yè)務(wù)辦理，并做好應(yīng)收款項(xiàng)與銀行到賬的對(duì)比工作。第二，對(duì)于社會(huì)渠道的收款，通過(guò)簽訂第三方委托協(xié)議，及時(shí)做好系統(tǒng)對(duì)接工作和賬務(wù)往來(lái)的記錄工作。結(jié)合業(yè)務(wù)辦理情況，企業(yè)應(yīng)該與銀行做好繳款和欠款的處理工作，及時(shí)對(duì)相關(guān)的賬目進(jìn)行核銷。借助統(tǒng)一的銀行劃扣托收方式，確保資金及時(shí)回籠，改善對(duì)欠款的管理水平。第三，對(duì)于電子渠道的收款，需要重視對(duì)IT管理平臺(tái)的優(yōu)化，從而為省內(nèi)資金集中管理提供重要的技術(shù)
