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1、電信企業(yè)營收資金集中稽核管理探討隨著市場經(jīng)濟的發(fā)展，電信企業(yè)內部的競爭越來越激烈，對手之間不僅比拼人才和創(chuàng)新，精細化管理也成為多方競爭的重要因素。其中，資金管理對于企業(yè)而言意義重大，日常的稽核管理效率將會直接影響企業(yè)資金的運轉情況。因此借助當前的技術，積極做好財務工作的轉型，提升資金稽核效率，才能確保企業(yè)安全穩(wěn)定運營。一、電信企業(yè)營收資金管理的現(xiàn)狀電子渠道和實體渠道是電信企業(yè)營收資金的兩個主要來源，具體來源于各類APP、POS刷卡、轉賬、互聯(lián)網(wǎng)及第三方網(wǎng)上支付平臺以及營業(yè)廳收入等。由于智能終端的不斷
2、發(fā)展，電信企業(yè)營收的方式越來越多元化，呈現(xiàn)出點多、線長以及面廣的特點。這種收費方式上的差異，也為企業(yè)的資金管理帶來一定的難度。主要表現(xiàn)在以下三個方面：第一，當前大部分電信企業(yè)對營收資金的來源沒有進行詳細的劃分處理，不管哪種收費方式都是直接匯入對公賬戶。這樣就需要在收款之后，采用人工的方式及時鎖定賬務的來源，但人工操作難免出錯，會導致一定的安全風險。第二，由于自營服務廳內的資金交易、送款回款都存在差異，對于收款轉賬業(yè)務不夠統(tǒng)一，最終導致業(yè)務的管理不夠標準規(guī)范。第三，電子渠道的收款，本身會涉及第三方的支
3、付機構，不同地區(qū)的第三方機構使用存在差異，不利于區(qū)域性統(tǒng)一管理。面對當前企業(yè)資金管理中存在的問題，為提升大型企業(yè)營收資金集中稽核效率，需要進一步統(tǒng)一規(guī)范業(yè)務辦理、繳款收款以及信息化手段，并全力優(yōu)化各個渠道的收款業(yè)務辦理、稽核操作的流程以及資金的管理等工作，從而不斷提升資金的管理效率。二、電信企業(yè)營收資金集中管理實踐5學海無涯電信企業(yè)營收資金集中稽核管理探討隨著市場經(jīng)濟的發(fā)展，電信企業(yè)內部的競爭越來越激烈，對手之間不僅比拼人才和創(chuàng)新，精細化管理也成為多方競爭的重要因素。其中，資金管理對于企業(yè)而言意義重
4、大，日常的稽核管理效率將會直接影響企業(yè)資金的運轉情況。因此借助當前的技術，積極做好財務工作的轉型，提升資金稽核效率，才能確保企業(yè)安全穩(wěn)定運營。一、電信企業(yè)營收資金管理的現(xiàn)狀電子渠道和實體渠道是電信企業(yè)營收資金的兩個主要來源，具體來源于各類APP、POS刷卡、轉賬、互聯(lián)網(wǎng)及第三方網(wǎng)上支付平臺以及營業(yè)廳收入等。由于智能終端的不斷發(fā)展，電信企業(yè)營收的方式越來越多元化，呈現(xiàn)出點多、線長以及面廣的特點。這種收費方式上的差異，也為企業(yè)的資金管理帶來一定的難度。主要表現(xiàn)在以下三個方面：第一，當前大部分電信企業(yè)對營
5、收資金的來源沒有進行詳細的劃分處理，不管哪種收費方式都是直接匯入對公賬戶。這樣就需要在收款之后，采用人工的方式及時鎖定賬務的來源，但人工操作難免出錯，會導致一定的安全風險。第二，由于自營服務廳內的資金交易、送款回款都存在差異，對于收款轉賬業(yè)務不夠統(tǒng)一，最終導致業(yè)務的管理不夠標準規(guī)范。第三，電子渠道的收款，本身會涉及第三方的支付機構，不同地區(qū)的第三方機構使用存在差異，不利于區(qū)域性統(tǒng)一管理。面對當前企業(yè)資金管理中存在的問題，為提升大型企業(yè)營收資金集中稽核效率，需要進一步統(tǒng)一規(guī)范業(yè)務辦理、繳款收款以及信息
6、化手段，并全力優(yōu)化各個渠道的收款業(yè)務辦理、稽核操作的流程以及資金的管理等工作，從而不斷提升資金的管理效率。二、電信企業(yè)營收資金集中管理實踐5學海無涯（一）建立專業(yè)的項目團隊。營收資金流程與企業(yè)運營以及財務稽核管理密不可分，為進一步解決企業(yè)的資金不統(tǒng)一、管理不規(guī)范問題，按照省市縣層級公司以及相應組織的基本情況，選派骨干成員組建專業(yè)項目團隊，有利于改善營收資金的管理水平。（二）優(yōu)化資金歸集模式。結合不同的收費渠道和收費方式的特征，企業(yè)需要制定標準化的統(tǒng)一流程，做到資金渠道規(guī)范化管理，從而優(yōu)化資金的歸集模
7、式。具體應該做好以下三個方面的工作：第一，對于自營廳，應該做好每日結算工作，對于收取的現(xiàn)金應該當?shù)赝瓿伤涂睢τ诖嬖谔厥馇闆r的營業(yè)廳，需要對延遲送款的資金進行標記，明確資金的來源時間。對于資金延遲送款的整個過程，還需要做好資金的安全保管工作。通常需要由營業(yè)廳的兩名工作人員經(jīng)過授權之后，分開保管，待條件允許后及時將款項送往指定的銀行。對于POS的收費情況，需要重視與銀行的合作，從而做好業(yè)務的自動對接。對于智能終端的掃碼支付形式，可以實現(xiàn)一對一自動對賬，避免出現(xiàn)不真實的虛假交易狀況。對于轉賬業(yè)務，應該及
8、時對業(yè)務辦理的系統(tǒng)進行優(yōu)化，款項需要在審批后流轉到指定渠道，營業(yè)廳需要結合轉賬的記錄，進行業(yè)務辦理，并做好應收款項與銀行到賬的對比工作。第二，對于社會渠道的收款，通過簽訂第三方委托協(xié)議，及時做好系統(tǒng)對接工作和賬務往來的記錄工作。結合業(yè)務辦理情況，企業(yè)應該與銀行做好繳款和欠款的處理工作，及時對相關的賬目進行核銷。借助統(tǒng)一的銀行劃扣托收方式，確保資金及時回籠，改善對欠款的管理水平。第三，對于電子渠道的收款，需要重視對IT管理平臺的優(yōu)化，從而為省內資金集中管理提供重要的技術
